基于內(nèi)控視角下的商業(yè)銀行操作風險管理研究
發(fā)布時間:2020-12-09 12:04
近幾年,我國社會主義市場經(jīng)濟快速發(fā)展,商業(yè)銀行作為我國金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展的主要力量,在經(jīng)濟快速發(fā)展的過程中,商業(yè)銀行也在不斷開展新業(yè)務,改進舊業(yè)務,但諸多風險也隨之而來。操作風險容易給商業(yè)銀行經(jīng)營造成巨額損失,因此,我國學術界和金融領域?qū)ι虡I(yè)銀行經(jīng)營過程中的操作風險進行了廣泛的關注和深入的研究。如何在加強商業(yè)銀行內(nèi)部控制和管理的同時提高商業(yè)銀行操作風險管理能力,以此確保商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展是當下研究的重點。目前,這已成為我國商業(yè)銀行防范操作風險的重中之重。與發(fā)達國家相比,我國商業(yè)銀行操作風險的管理相對滯后,近年來,宏觀經(jīng)濟政策的調(diào)控和銀行監(jiān)管的深化使商業(yè)銀行面臨著更為嚴峻的挑戰(zhàn),要想在激烈的市場競爭中生存下來,就必須要認清形勢,結合自身實際,深入貫徹銀行內(nèi)部控制制度的實施,以此來規(guī)范銀行操作,規(guī)避操作風險,提高商業(yè)銀行自身綜合實力,F(xiàn)階段,我國多家商業(yè)銀行已開始將內(nèi)部控制理念引入操作風險管理的全過程,整體提高了我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系建設的水平。但我們也要認識到,在不斷嘗試和調(diào)整過程中,因內(nèi)部控制失靈所導致的操作風險管理隱患仍然存在。本文在此背景下,從商業(yè)銀行內(nèi)控與操作風險關系角度入手,分析總...
【文章來源】:長春工業(yè)大學吉林省
【文章頁數(shù)】:50 頁
【學位級別】:碩士
【文章目錄】:
摘要
Abstract
第1章 緒論
1.1 研究背景與研究意義
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究意義
1.2 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀
1.2.1 國內(nèi)研究現(xiàn)狀
1.2.2 國外研究現(xiàn)狀
1.3 研究方法與研究內(nèi)容
1.3.1 研究方法
1.3.2 研究內(nèi)容
第2章 相關理論基礎
2.1 操作風險
2.1.1 操作風險概述
2.1.2 操作風險計量
2.1.3 操作風險管理
2.2 風險識別概述
2.3 商業(yè)銀行操作風險特征與分類
2.3.1 商業(yè)銀行操作風險的特征
2.3.2 商業(yè)銀行操作風險的分類
2.4 商業(yè)銀行內(nèi)部控制理論概述
2.4.1 商業(yè)銀行內(nèi)部控制定義
2.4.2 商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要目標
2.5 銀行內(nèi)部控制與操作風險管理的關系
2.5.1 控制操作風險有助于內(nèi)部控制實現(xiàn)其目標
2.5.2 操作風險的防范主要依賴完善的內(nèi)部控制
2.5.3 內(nèi)部控制是銀行管理操作風險的基礎
第3章 案例分析-以K銀行為例
3.1 我國商業(yè)銀行操作風險管理現(xiàn)狀
3.2 K銀行案例背景
3.2.1 K銀行概況
3.2.2 K銀行操作風險管理相關組織架構
3.3 K銀行操作風險管理評分標準及應用分析
3.3.1 K銀行操作風險事件評估標準及應用分析
3.3.2 K銀行操作風險管理工具及應用分析
3.4 K銀行操作風險研究結果
第4章 我國商業(yè)銀行操作風險防控存在的問題及原因分析——以K銀行為例
4.1 K銀行操作風險管理過程中存在的主要問題
4.1.1 對于操作風險管理理念存在誤區(qū)
4.1.2 內(nèi)部人員利用職務關系進行違法活動
4.1.3 內(nèi)部風險管理技術落后
4.1.4 內(nèi)部實際的操作風險度量方法落后
4.2 基于內(nèi)控視角下導致K銀行操作風險產(chǎn)生的原因
4.2.1 銀行內(nèi)部內(nèi)控環(huán)境薄弱
4.2.2 業(yè)務人員操作風險防控能力不足
4.2.3 實際風險管理量化工具缺失
4.2.4 操作風險信息披露延遲
4.2.5 監(jiān)督制約機制未能發(fā)揮應有效力
第5章 基于內(nèi)控視角商業(yè)銀行操作風險管理的改進措施
5.1 內(nèi)部環(huán)境-優(yōu)化商業(yè)銀行內(nèi)部控制環(huán)境
5.1.1 提高職工綜合素質(zhì)
5.1.2 增強職工操作風險意識
5.2 體系建設-建立科學合理的風險評估體系
5.2.1 完善風險監(jiān)測
5.2.2 重視對創(chuàng)新業(yè)務的風險管理
5.3 流程改進-改進操作風險管理內(nèi)控流程
5.3.1 正確識別操作風險
5.3.2 優(yōu)化操作風險評估流程與方法
5.3.3 提高操作風險報告質(zhì)量
5.4 制度完善-完善信息溝通制度
5.4.1 創(chuàng)建銀行內(nèi)部的內(nèi)控信息共享平臺
5.4.2 建立良好的信息披露制度
5.4.3 健全信息反饋機制
5.4.4 加強操作風險損失數(shù)據(jù)庫的建設
第6章 結論
致謝
參考文獻
作者簡介
【參考文獻】:
期刊論文
[1]地方商業(yè)銀行風險管控芻議[J]. 谷婷婷. 經(jīng)貿(mào)實踐. 2018(21)
[2]商業(yè)銀行會計操作風險及防范措施[J]. 徐峰. 現(xiàn)代經(jīng)濟信息. 2018(20)
[3]淺議G農(nóng)村商業(yè)銀行柜面操作風險及對策[J]. 陸躍. 經(jīng)貿(mào)實踐. 2018(20)
[4]我國商業(yè)銀行操作風險管理——以徽商銀行為例[J]. 陳曉宇. 商場現(xiàn)代化. 2018(18)
[5]互聯(lián)網(wǎng)金融背景下的商業(yè)銀行操作風險管理研究——以湖南省農(nóng)行為例[J]. 張旺,李桂蘭. 時代金融. 2018(27)
[6]我國中小商業(yè)銀行操作風險與對策探討[J]. 袁粉俠,朱柏雅. 價值工程. 2018(32)
[7]淺析新巴塞爾協(xié)議框架下商業(yè)銀行操作風險管理——以農(nóng)業(yè)銀行為例[J]. 張賀,淡燚. 時代金融. 2018(24)
[8]基于內(nèi)控視角下商業(yè)銀行操作風險管理的思考[J]. 董敬祿. 現(xiàn)代商業(yè). 2018(15)
[9]操作風險高級計量方法優(yōu)劣比較及實證分析[J]. 林承鐸,周瑋,關雅鑫. 國際金融. 2018(05)
[10]內(nèi)控視角下我國商業(yè)銀行操作風險的管理研究[J]. 韋欣. 時代金融. 2017(32)
博士論文
[1]基于績效考核下的國有控股銀行操作風險管理研究[D]. 郭玉冰.山西財經(jīng)大學 2013
[2]內(nèi)控視角下商業(yè)銀行操作風險管理研究[D]. 李寶寶.南京航空航天大學 2013
碩士論文
[1]內(nèi)控視角下我國商業(yè)銀行操作風險的管理研究[D]. 周澤.安徽財經(jīng)大學 2017
[2]基于SEM的商業(yè)銀行操作風險與內(nèi)部控制研究[D]. 楊文靜.南京大學 2017
[3]內(nèi)控視角下我國商業(yè)銀行操作風險管理研究[D]. 陳婧.云南財經(jīng)大學 2017
[4]基于內(nèi)控視角下的重慶TY商業(yè)銀行操作風險管理研究[D]. 劉婷婷.重慶理工大學 2017
[5]基于內(nèi)控視角的商業(yè)銀行操作風險管理研究[D]. 申麗萍.河北工程大學 2016
[6]對我國中小商業(yè)銀行操作風險的研究[D]. 卜玉嬌.吉林大學 2016
[7]基于內(nèi)控視角的我國商業(yè)銀行操作風險管理研究[D]. 申渝紅.重慶理工大學 2015
[8]基于內(nèi)控視角下銀行的操作風險管理研究[D]. 趙燁.云南財經(jīng)大學 2015
[9]內(nèi)控視角下的我國商業(yè)銀行操作風險及其管理對策研究[D]. 周嬌.云南師范大學 2014
[10]基于內(nèi)控視角下的YF銀行操作風險管理研究[D]. 李琳.云南師范大學 2014
本文編號:2906834
【文章來源】:長春工業(yè)大學吉林省
【文章頁數(shù)】:50 頁
【學位級別】:碩士
【文章目錄】:
摘要
Abstract
第1章 緒論
1.1 研究背景與研究意義
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究意義
1.2 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀
1.2.1 國內(nèi)研究現(xiàn)狀
1.2.2 國外研究現(xiàn)狀
1.3 研究方法與研究內(nèi)容
1.3.1 研究方法
1.3.2 研究內(nèi)容
第2章 相關理論基礎
2.1 操作風險
2.1.1 操作風險概述
2.1.2 操作風險計量
2.1.3 操作風險管理
2.2 風險識別概述
2.3 商業(yè)銀行操作風險特征與分類
2.3.1 商業(yè)銀行操作風險的特征
2.3.2 商業(yè)銀行操作風險的分類
2.4 商業(yè)銀行內(nèi)部控制理論概述
2.4.1 商業(yè)銀行內(nèi)部控制定義
2.4.2 商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要目標
2.5 銀行內(nèi)部控制與操作風險管理的關系
2.5.1 控制操作風險有助于內(nèi)部控制實現(xiàn)其目標
2.5.2 操作風險的防范主要依賴完善的內(nèi)部控制
2.5.3 內(nèi)部控制是銀行管理操作風險的基礎
第3章 案例分析-以K銀行為例
3.1 我國商業(yè)銀行操作風險管理現(xiàn)狀
3.2 K銀行案例背景
3.2.1 K銀行概況
3.2.2 K銀行操作風險管理相關組織架構
3.3 K銀行操作風險管理評分標準及應用分析
3.3.1 K銀行操作風險事件評估標準及應用分析
3.3.2 K銀行操作風險管理工具及應用分析
3.4 K銀行操作風險研究結果
第4章 我國商業(yè)銀行操作風險防控存在的問題及原因分析——以K銀行為例
4.1 K銀行操作風險管理過程中存在的主要問題
4.1.1 對于操作風險管理理念存在誤區(qū)
4.1.2 內(nèi)部人員利用職務關系進行違法活動
4.1.3 內(nèi)部風險管理技術落后
4.1.4 內(nèi)部實際的操作風險度量方法落后
4.2 基于內(nèi)控視角下導致K銀行操作風險產(chǎn)生的原因
4.2.1 銀行內(nèi)部內(nèi)控環(huán)境薄弱
4.2.2 業(yè)務人員操作風險防控能力不足
4.2.3 實際風險管理量化工具缺失
4.2.4 操作風險信息披露延遲
4.2.5 監(jiān)督制約機制未能發(fā)揮應有效力
第5章 基于內(nèi)控視角商業(yè)銀行操作風險管理的改進措施
5.1 內(nèi)部環(huán)境-優(yōu)化商業(yè)銀行內(nèi)部控制環(huán)境
5.1.1 提高職工綜合素質(zhì)
5.1.2 增強職工操作風險意識
5.2 體系建設-建立科學合理的風險評估體系
5.2.1 完善風險監(jiān)測
5.2.2 重視對創(chuàng)新業(yè)務的風險管理
5.3 流程改進-改進操作風險管理內(nèi)控流程
5.3.1 正確識別操作風險
5.3.2 優(yōu)化操作風險評估流程與方法
5.3.3 提高操作風險報告質(zhì)量
5.4 制度完善-完善信息溝通制度
5.4.1 創(chuàng)建銀行內(nèi)部的內(nèi)控信息共享平臺
5.4.2 建立良好的信息披露制度
5.4.3 健全信息反饋機制
5.4.4 加強操作風險損失數(shù)據(jù)庫的建設
第6章 結論
致謝
參考文獻
作者簡介
【參考文獻】:
期刊論文
[1]地方商業(yè)銀行風險管控芻議[J]. 谷婷婷. 經(jīng)貿(mào)實踐. 2018(21)
[2]商業(yè)銀行會計操作風險及防范措施[J]. 徐峰. 現(xiàn)代經(jīng)濟信息. 2018(20)
[3]淺議G農(nóng)村商業(yè)銀行柜面操作風險及對策[J]. 陸躍. 經(jīng)貿(mào)實踐. 2018(20)
[4]我國商業(yè)銀行操作風險管理——以徽商銀行為例[J]. 陳曉宇. 商場現(xiàn)代化. 2018(18)
[5]互聯(lián)網(wǎng)金融背景下的商業(yè)銀行操作風險管理研究——以湖南省農(nóng)行為例[J]. 張旺,李桂蘭. 時代金融. 2018(27)
[6]我國中小商業(yè)銀行操作風險與對策探討[J]. 袁粉俠,朱柏雅. 價值工程. 2018(32)
[7]淺析新巴塞爾協(xié)議框架下商業(yè)銀行操作風險管理——以農(nóng)業(yè)銀行為例[J]. 張賀,淡燚. 時代金融. 2018(24)
[8]基于內(nèi)控視角下商業(yè)銀行操作風險管理的思考[J]. 董敬祿. 現(xiàn)代商業(yè). 2018(15)
[9]操作風險高級計量方法優(yōu)劣比較及實證分析[J]. 林承鐸,周瑋,關雅鑫. 國際金融. 2018(05)
[10]內(nèi)控視角下我國商業(yè)銀行操作風險的管理研究[J]. 韋欣. 時代金融. 2017(32)
博士論文
[1]基于績效考核下的國有控股銀行操作風險管理研究[D]. 郭玉冰.山西財經(jīng)大學 2013
[2]內(nèi)控視角下商業(yè)銀行操作風險管理研究[D]. 李寶寶.南京航空航天大學 2013
碩士論文
[1]內(nèi)控視角下我國商業(yè)銀行操作風險的管理研究[D]. 周澤.安徽財經(jīng)大學 2017
[2]基于SEM的商業(yè)銀行操作風險與內(nèi)部控制研究[D]. 楊文靜.南京大學 2017
[3]內(nèi)控視角下我國商業(yè)銀行操作風險管理研究[D]. 陳婧.云南財經(jīng)大學 2017
[4]基于內(nèi)控視角下的重慶TY商業(yè)銀行操作風險管理研究[D]. 劉婷婷.重慶理工大學 2017
[5]基于內(nèi)控視角的商業(yè)銀行操作風險管理研究[D]. 申麗萍.河北工程大學 2016
[6]對我國中小商業(yè)銀行操作風險的研究[D]. 卜玉嬌.吉林大學 2016
[7]基于內(nèi)控視角的我國商業(yè)銀行操作風險管理研究[D]. 申渝紅.重慶理工大學 2015
[8]基于內(nèi)控視角下銀行的操作風險管理研究[D]. 趙燁.云南財經(jīng)大學 2015
[9]內(nèi)控視角下的我國商業(yè)銀行操作風險及其管理對策研究[D]. 周嬌.云南師范大學 2014
[10]基于內(nèi)控視角下的YF銀行操作風險管理研究[D]. 李琳.云南師范大學 2014
本文編號:2906834
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