發(fā)布時(shí)間：2018-10-17 11:29

【摘要】：我國民間金融機(jī)構(gòu)經(jīng)過近幾年的發(fā)展已經(jīng)初具規(guī)模。但是,在2008年美國次貸危機(jī)的影響下,很多中小企業(yè)由于出口貿(mào)易受挫而紛紛破產(chǎn)倒閉。民間金融機(jī)構(gòu)也面臨貸款無法收回的風(fēng)險(xiǎn)。因此,如何完善民間金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制,防范金融風(fēng)險(xiǎn),值得深入研究。本文通過分析上海錢莊的內(nèi)部控制體系,同時(shí)考察錢莊在幾次金融風(fēng)潮中的表現(xiàn),得出錢莊內(nèi)部控制失效是造成其在風(fēng)潮中投機(jī)性和金融脆弱性的直接原因。另外,本文選擇1950年上海金融風(fēng)潮為背景研究福源錢莊的內(nèi)部控制案例,得出內(nèi)部控制建設(shè)完善的錢莊能夠有效抵御金融風(fēng)險(xiǎn)。最后,本文總結(jié)出現(xiàn)代民間金融機(jī)構(gòu)為完善內(nèi)部控制可以借鑒的經(jīng)驗(yàn)：第一,公司治理方面,應(yīng)進(jìn)一步完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu),明確董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及經(jīng)理層的職責(zé)。第二,在企業(yè)監(jiān)督方面,建議成立地方性小額貸款公司行業(yè)協(xié)會(huì)。第三,人力資源方面要堅(jiān)持多元化,加強(qiáng)對(duì)人員專業(yè)素養(yǎng)的培訓(xùn)。
[Abstract]:China's private financial institutions have begun to take shape after recent years of development. However, under the influence of the subprime mortgage crisis in 2008, many small and medium-sized enterprises went bankrupt because of the setback of export trade. Private financial institutions also face the risk that loans cannot be recovered. Therefore, how to improve the internal control of private financial institutions and prevent financial risks is worthy of further study. Through the analysis of the internal control system of the Shanghai Qianzhuang and the performance of the banks in several financial storms, this paper concludes that the failure of the internal control of the banks is the direct cause of its speculative and financial fragility in the storm. In addition, this paper chooses Shanghai financial storm in 1950 as the background to study the case of internal control of Fuyuan money bank, and draws the conclusion that the perfect construction of internal control can effectively resist the financial risk. Finally, this paper summarizes the modern private financial institutions to improve internal control can learn from the experience: first, corporate governance, we should further improve the corporate governance structure, clear board of directors, board of supervisors and managers responsibility. Second, in terms of enterprise supervision, the establishment of local microfinance companies industry associations. Third, human resources should adhere to diversity and strengthen the training of personnel professionalism.
【學(xué)位授予單位】：復(fù)旦大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2014
【分類號(hào)】：F832.1

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本文編號(hào)：2276515