鄭惠影  淮北市住房公積金管理中心皖北煤電集團(tuán)公司分中心

摘要：本文針對(duì)住房公積金提取風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因進(jìn)行了分析，列舉了幾種典型的違規(guī)支取住房公積金的形式，并就如何防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生提出了建議。

關(guān)鍵詞：住房公積金  風(fēng)險(xiǎn)  防范

隨著住房公積事業(yè)的快速發(fā)展，資金規(guī)模的不斷擴(kuò)大，違規(guī)支取住房公積金的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，且呈不斷增多和更加隱蔽之勢(shì)。據(jù)安徽某地住房公積金管理分中心統(tǒng)計(jì)，僅僅在2011年至2013年短短地三年時(shí)間內(nèi)就識(shí)別和查獲35起以虛假資料套取住房公積金事件。如果對(duì)這類(lèi)違法、違規(guī)行為不及時(shí)給予防范、打擊，勢(shì)必嚴(yán)重威脅公積金資金的安全，擾亂公積金的正常管理秩序，侵害廣大公積金繳存人的利益。

一、違規(guī)支取風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源

根據(jù)國(guó)務(wù)院《住房公積金管理?xiàng)l例》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)條例)，住房公積金的管理實(shí)行住房公積金管理委員會(huì)決策、住房公積金管理中心運(yùn)作、銀行專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)、財(cái)政監(jiān)督的原則。住房公積金應(yīng)當(dāng)用于職工購(gòu)買(mǎi)、建造、翻建、大修自住住房，任何單位和個(gè)人不得挪作他用。這一強(qiáng)制性措施，限制了住房公積金提取和使用的范圍。隨著住房公積金繳存基數(shù)、繳存比例的逐步提高，住房公積金繳存余額呈現(xiàn)不斷增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。住房公積金在促進(jìn)住房建設(shè)、提高職工居住水平、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展等方面提供了強(qiáng)大的資金支持，發(fā)揮著日益重要的作用。然而，金額巨大的住房公積金也令一些人垂延三尺。近年來(lái)，利用假手續(xù)、假資料進(jìn)行住房公積金騙支的違法行為呈逐年上升態(tài)勢(shì)，甚至在一些地方騙支住房公積金竟然成為某些人“發(fā)家致富的捷徑”。出現(xiàn)這種騙支住房公積金違法行為的主要原因歸納起來(lái)有以下四個(gè)方面原因：一是住房公積金余額較大、支取用途單一。住房公積金是單位及其在職職工繳存的一項(xiàng)長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金，屬于職工個(gè)人所有，單位于每月發(fā)放工資后5日內(nèi)匯繳到住房公積金專(zhuān)戶(hù)內(nèi)，由受委托銀行計(jì)入職工住房公積金帳戶(hù)。這就使職工的住房公積金帳戶(hù)余額逐月增加，日積月累下來(lái)成為職工一筆可觀的購(gòu)房資金。而另一方面，住房公積金支取用途的嚴(yán)格限制，使一部分職工因不符合規(guī)定，而不能支取住房公積金，造成了這部分資金的“沉淀”。二是職工對(duì)公積金政策不了解，認(rèn)識(shí)上有偏差。相當(dāng)部分職工對(duì)住房公積金政策不太了解，甚至錯(cuò)誤的認(rèn)為：“住房公積金是死錢(qián)”、“住房公積金若不提取，就不是自己的錢(qián)。”等等。于是，一些職工就想方設(shè)法、千方百計(jì)地要提取住房公積金，要將“死錢(qián)”變成“活錢(qián)”。三是不法分子為牟取暴利而挺而走險(xiǎn)。一些不法分子抓住個(gè)別職工不了解住房公積金政策、急于用錢(qián)的心理，采取制做假證件、假合同、假發(fā)票等手段，騙支職工住房公積金，收取高額的“手續(xù)費(fèi)”，從中牟取暴利。四是部分工作人員法律意識(shí)淡薄。住房公積金管理部門(mén)中的一些工作人員法制意識(shí)不強(qiáng)，認(rèn)為支取的是其本人的住房公積金，只要沒(méi)有挪用貪污，就沒(méi)有什么問(wèn)題，就違規(guī)支取住房公積金。甚至，有個(gè)別工作人員從中收取一定的“好處費(fèi)”。

一個(gè)時(shí)期以來(lái)，非法套取住房公積金在很多地方已成為半公開(kāi)的地下產(chǎn)業(yè)，不僅街頭“提取公積金”廣告屢見(jiàn)不鮮，網(wǎng)絡(luò)上也很容易搜到理財(cái)投資公司等中介機(jī)構(gòu)幫助繳存人套取公積金的信息。事實(shí)上，住房公積金如果不能得到合理使用，提取和貸款的渠道不暢，必然損害繳存人的利益，特別是在近幾年CPI持續(xù)走高，通脹加劇的背景下，繳存人如果沒(méi)能有效使用公積金，繳存的住房公積金是在大幅縮水的，其利益損失更大。

二、違規(guī)支取公積金的幾種形式

近些年來(lái)，各地頻頻暴出的違規(guī)提取住房公積的案例，綜合起來(lái)，大致分為以下三類(lèi)：

1、套取。主要有以下幾種形式：一是某些不法中介幫助套取公積金，并從中牟利。中介公司以往慣用的手法是通過(guò)虛購(gòu)二手房買(mǎi)賣(mài)手續(xù)等幫助套取。在被公積金管理部門(mén)識(shí)破并加強(qiáng)防范后，最近又出現(xiàn)了“新花樣”：即中介公司將收購(gòu)的小套住房在委托套取人之間買(mǎi)來(lái)賣(mài)去，經(jīng)常是一本房產(chǎn)證上有互不相干的共有人好幾個(gè)，一小套住房在短時(shí)間內(nèi)進(jìn)行多次買(mǎi)賣(mài)交易，明目張膽、堂而皇之的套取公積金。如果公積金管理部門(mén)不予受理，中介人員就帶頭大吵大鬧，以為法律無(wú)法制裁，公積金管理部門(mén)無(wú)理由制止，因此氣焰極其囂張，代領(lǐng)公積金的廣告更是鋪天蓋地。二是某些房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商幫助套取公積金。某些開(kāi)發(fā)商為其所謂的“關(guān)系戶(hù)”出具購(gòu)房合同、預(yù)收款發(fā)票等材料，待套取成功后再收回作廢。更有甚者，遇到公積金管理部門(mén)要求轉(zhuǎn)賬提取，開(kāi)發(fā)商就通過(guò)自己的售房款賬戶(hù)幫助套取人“套現(xiàn)”。三是某些部門(mén)工作人員套取。提取公積金需要提交一定的審核材料，而某些審發(fā)這些材料的部門(mén)工作人員，就利用手中權(quán)力，為自己或他人套取公積金提供方便。四是通過(guò)虛假婚姻形式套取公積金。套取者提供真的購(gòu)房手續(xù)，再依據(jù)購(gòu)房者的信息，辦理相應(yīng)假結(jié)婚證、假戶(hù)口簿，構(gòu)建虛假婚姻關(guān)系，從而以配偶的身份提取自己的住房公積金。五是以虛假的租賃行為套取住房公積金。按照住房公積金管理的相關(guān)規(guī)定，租房人也可以依法提取公積金。套取人依靠中介簽訂租房合同，但沒(méi)有租住他人房屋行為，套取人憑該租房合同套取公積金。由于出租屋門(mén)牌地址的真?zhèn)尾荒軓馁Y料上查證，很難從資料審核中查證是否非法套取。以上幾種行為的共同特點(diǎn)是:防范、打擊難度大。由于套取人領(lǐng)取的是自己的公積金，且提交的材料大多又是真實(shí)的材料，確實(shí)讓公積金管理部門(mén)“防不勝防”。

2、冒取。是指某些不法分子通過(guò)偽造購(gòu)房合同、發(fā)票、印章、身份證……一系列用于提取公積金的假材料、假證件，冒取他人公積金賬戶(hù)存儲(chǔ)余額的違法行為。此類(lèi)行為性質(zhì)惡劣，危害大，往往給公積金管理部門(mén)、承辦銀行在經(jīng)濟(jì)、聲譽(yù)上帶來(lái)較大損失。

3、截取。一般是指某些公積金繳存單位的業(yè)務(wù)經(jīng)辦人，在代辦職工提取業(yè)務(wù)過(guò)程中，采用僅給本金不給利息，或者少給本金的方式，，截留代領(lǐng)的公積金款并占為己有的違法行為。此類(lèi)行為隱蔽性強(qiáng)。由于當(dāng)事人系單位公積金經(jīng)辦人員，代領(lǐng)系受單位指派或職工本人委托，提交審核的材料真實(shí)且符合相關(guān)規(guī)定，因此公積金管理部門(mén)、單位、職工都較難發(fā)覺(jué)。

三、違規(guī)支取風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

對(duì)違規(guī)支取公積金既要依法打擊，堵塞漏洞，也要合理疏導(dǎo)需求，放寬職工提取住房公積金的條件，保障職工享受到應(yīng)有的公積金收益。筆者認(rèn)為，堵塞套取騙提問(wèn)題，最關(guān)鍵和核心的是“只有開(kāi)正門(mén)，疏正道，才能堵歪門(mén)，壓邪道”。

住房公積金支取風(fēng)險(xiǎn)防范重點(diǎn)在于對(duì)支取主要環(huán)節(jié)的控制。一是要加強(qiáng)公積金政策宣傳力度，提高群眾對(duì)公積金管理的認(rèn)知程度和遵紀(jì)守法的意識(shí)。二是公積金管理部門(mén)要嚴(yán)格代領(lǐng)制度。原則上應(yīng)由職工本人、配偶或直系親屬辦理提取，確需單位經(jīng)辦人代領(lǐng)的，除提供本人、代領(lǐng)人身份證等審核要件外，還要提供單位出具的《公積金提取授權(quán)書(shū)》或介紹信，以轉(zhuǎn)賬辦理為宜：因購(gòu)房且房款未清提取，可以轉(zhuǎn)入售房單位；因還貸提取，可以轉(zhuǎn)入個(gè)人還貸存折；其他的，一律轉(zhuǎn)入單位賬戶(hù)由單位代付或轉(zhuǎn)入提取人個(gè)人存折(卡)。三是公積金管理部門(mén)、承辦銀行要努力提高業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員識(shí)別假證件、假材料的能力�？梢韵蚬�安、財(cái)稅、房屋產(chǎn)權(quán)等部門(mén)請(qǐng)教識(shí)別的技巧，保持必要的聯(lián)系，共同防范、打擊制假行為。四是受理支取業(yè)務(wù)時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行“三級(jí)審批”“四個(gè)核對(duì)”。“三級(jí)審批”，即初審、復(fù)審和審批，責(zé)任落實(shí)到人，終身負(fù)責(zé)；“四個(gè)核對(duì)”，即核對(duì)住房公積金支取資料是否齊全，單位公章、財(cái)務(wù)章是否有效，核對(duì)身份證與支取人身份是否相符，核對(duì)支取資料的復(fù)印件與原件是否相符，核對(duì)轉(zhuǎn)入住房公積金銀行賬號(hào)的姓名與提取住房公積金的職工姓名是否相符。五是要防止公積金個(gè)人賬戶(hù)信息泄露。公積金管理部門(mén)、承辦銀行要制定嚴(yán)格的公積金信息保密、查詢(xún)制度。原則上，繳存職工只能通過(guò)一定程序查詢(xún)本人賬戶(hù)信息。對(duì)于通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)、電話設(shè)置的開(kāi)放式公積金信息查詢(xún)系統(tǒng)，要加設(shè)密碼。同時(shí)，要提醒各繳存單位、職工妥善保管好公積金儲(chǔ)存卡、公積金對(duì)賬單等資料。六是嚴(yán)肅查處和嚴(yán)厲打擊違規(guī)違法行為。對(duì)經(jīng)查實(shí)的套取人員，通知本人并責(zé)令其退回套取款項(xiàng)，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)不退的，通報(bào)其所在單位人事和紀(jì)檢部門(mén)處理，并將其列入“黑名單”，暫停其提取住房公積金，限制其申請(qǐng)公積金貸款；嚴(yán)厲打擊非法中介偽造售賣(mài)假提取材料等違法行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將向公安機(jī)關(guān)報(bào)案， 對(duì)造假性質(zhì)嚴(yán)重的案件，將提請(qǐng)檢察院立案，由人民法院依法懲處。

總體來(lái)講，防范和杜絕套取住房公積金問(wèn)題的出現(xiàn)和發(fā)生，還是要從住房公積金制度設(shè)計(jì)本身的缺陷和漏洞入手，確立住房公積金合理使用的有效渠道，才能根本解決問(wèn)題。