發(fā)布時(shí)間：2025-02-09 15:03

　　 國網(wǎng)北京電力審計(jì)部通過"望""聞""問""切"全面診斷公司物資內(nèi)控管理存在的主要問題和風(fēng)險(xiǎn),提出切實(shí)可行的改進(jìn)建議,實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)價(jià)值增值的同時(shí),為基層單位開展各類物資內(nèi)控審計(jì)提供有益參考。

【文章頁數(shù)】：4 頁

【文章目錄】：
一、“望”——通過現(xiàn)場核查對物資倉儲管理進(jìn)行診斷
    (一) 盤點(diǎn)物資倉庫, 審查物資倉儲實(shí)物管理
    (二) 運(yùn)用ERP系統(tǒng), 審查物資倉儲信息管理
    (三) 分析盤庫記錄, 審查物資倉儲庫存管理
二、“聞”——通過多種手段對廢舊物資管理進(jìn)行診斷
    (一) 順藤摸瓜, 查明工程撤舊物資真實(shí)去向
    (二) 在線審計(jì), 分析退役物資處置完成情況
    (三) 追根溯源, 理順廢舊物資處置管理流程
三、“問”——通過訪談?wù){(diào)查對物資內(nèi)控管理進(jìn)行診斷
    (一) 填寫調(diào)查問卷, 全面了解物資內(nèi)控管理現(xiàn)狀
    (二) 組織座談交流, 深入了解物資管理難點(diǎn)問題
    (三) 開展審計(jì)訪談, 重點(diǎn)了解物資內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)隱患
四、“切”——通過大數(shù)據(jù)分析對結(jié)余物資管理進(jìn)行診斷
    (一) 鎖定關(guān)鍵數(shù)據(jù)線索, 厘清結(jié)余物資管理職責(zé)權(quán)限
    (二) 建立數(shù)據(jù)分析模型, 摸清工程結(jié)余物資真實(shí)體量
    (三) 運(yùn)用審計(jì)信息系統(tǒng), 查清大量結(jié)余物資形成根源



本文編號：4032423