張杰  重慶大學(xué)貿(mào)易與行政學(xué)院

摘要: 當(dāng)今，伴隨著氣候問題的升溫，環(huán)境問題、生態(tài)問題、人與社會的和諧發(fā)展等問題凸顯出來。在氣候問題備受國際社會關(guān)注的大背景下，發(fā)達國家提出對未達到碳排放標準的進口商品征收碳關(guān)稅來保護環(huán)境,美國則通過了對包括中國在內(nèi)的不實施碳排放限額國家的進口產(chǎn)品征收碳關(guān)稅的法案。中國和美國作為碳經(jīng)濟大國，碳關(guān)稅的征收對雙方貿(mào)易都會有一定的影響。文章將在分析碳關(guān)稅征收后中美雙邊貿(mào)易關(guān)系的基礎(chǔ)上，通過博弈分析，揭示中美貿(mào)易問題的走向，進一步說明在這種貿(mào)易爭端中，沖突只會造成兩敗俱傷，只有合作中美雙方才能實現(xiàn)共贏。

關(guān)鍵詞：碳關(guān)稅；中美；博弈；貿(mào)易

一、問題的提出

所謂“碳關(guān)稅”是指對高耗能產(chǎn)品（如鋁、鋼鐵、水泥和一些化工產(chǎn)品等）的進口征收特別的二氧化碳排放關(guān)稅，來達到阻礙他國的產(chǎn)品進入本國市場而保護本國市場的目的。它的實質(zhì)是一種綠色關(guān)稅，是貿(mào)易壁壘的一種形式。

碳關(guān)稅的概念最早由法國前總統(tǒng)希拉克提出，旨在希望歐盟國家對沒有遵守《京都議定書》的國家產(chǎn)品征收進口稅，特別是鋼鐵業(yè)及高耗能產(chǎn)業(yè)，避免在歐美碳排放交易機制運行后，歐盟國家生產(chǎn)的商品遭受不公平的競爭而提出的。隨著全球氣候變暖和可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的實施，發(fā)達國家開始提出對未達到碳排放標準的進口商品征收懲罰性碳關(guān)稅，以此來彌補減排政策帶來的競爭力損失。目前世界上并沒有征收碳關(guān)稅的范例，只是歐洲的瑞典、丹麥、意大利等一些國家在本國范圍內(nèi)征收碳稅，美國和加拿大等部分發(fā)達國家考慮對中國等國的進口產(chǎn)品征收碳關(guān)稅。美國對中國征收碳關(guān)稅，在于制約和限制中國高碳工業(yè)產(chǎn)品進入美國，維持美國本國工業(yè)產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)出效益，使它不受外來同類商品的損害，保護美國本國市場。作為世界工廠的中國，一方面我國制造業(yè)起步較晚，技術(shù)水平有限，另一方面，由于國際產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，中國在過去承接了一些高能耗、高排放的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，中國仍要出口大量的高碳產(chǎn)品。因此，目前我國碳排放有很大一部分是為發(fā)達國家生產(chǎn)最終用品而產(chǎn)生的，發(fā)達國家卻要為此征收碳關(guān)稅，中國將處于劣勢，成為被制裁的一方。

二、碳關(guān)稅征收后中美雙邊貿(mào)易的博弈分析

博弈理論告訴我們，合作強于對抗。中國和美國在博弈中作為博弈方，其博弈行為是確定對進口商品征收關(guān)稅的稅率。一國的關(guān)稅具有保護本國企業(yè)，提高本國企業(yè)國內(nèi)市場占有率，打擊外國企業(yè)的作用。“囚徒困境”強調(diào)個體理性的非合作博弈可能是無效的，重視團體理性的合作博弈則可能帶來一種“合作剩余”。從效率和公平的角度看，第一，美國對中國進口商品征收碳關(guān)稅，短期內(nèi)，由于存在的美國進口需求減少和其他不被施加碳關(guān)稅國家的價格優(yōu)勢，導(dǎo)致中國出口量下降，社會福利損失，長此以往，中國出口商則需要提高價格來補償技術(shù)投入的支出，國際價格的上漲將進一步導(dǎo)致美國需求下降，中美貿(mào)易量隨之減少。第二，碳關(guān)稅的征收將導(dǎo)致中國貿(mào)易條件惡化，社會福利損失，而美國可能由于貿(mào)易條件的改善在短期內(nèi)獲得收益，但是，美國征收碳關(guān)稅后，中國出口美國的高碳產(chǎn)品受到限制，將使美國消費者的利益受到損害，導(dǎo)致美國消費者從中國出口產(chǎn)品中所得到的“實惠”下降。第三，現(xiàn)在國際上還沒有一個統(tǒng)一的碳排放量的標準，而中國也可以采用與美國不同的標準對美國征收碳關(guān)稅，但這種不同的碳關(guān)稅的參考標準會引起雙方的爭論，情況惡化，還會引起區(qū)域范圍內(nèi)的貿(mào)易大戰(zhàn)。第四，碳關(guān)稅的征收，會造成兩國福利損失，不符合公眾的利益。而且，美國國內(nèi)的勞動力、資本等資源不能得到有效的利用，從而延緩了傳統(tǒng)工業(yè)的改革和阻礙了企業(yè)現(xiàn)代化進程，造成美國的工業(yè)的競爭力減弱，進而在國際競爭中失去優(yōu)勢，在接下來的后續(xù)競爭中失去主動權(quán)，無法在國際競爭中立足，更不能促進國家產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟的增長。

具體到博弈，在博弈理論中，“囚徒困境”有三種可能的結(jié)果，中美貿(mào)易博弈會有以下可能。

①雙方保持原有的自由貿(mào)易政策不變，假設(shè)各方可以均有10個社會總福利單位；

②一方實行提高關(guān)稅等貿(mào)易保護貿(mào)易政策，美國向中國征收碳關(guān)稅，其收益為20個社會總福利單位，而另一方中國仍然保持原有自由貿(mào)易政策不變，它將損失10個社會總福利單位。

③雙方都實行保護貿(mào)易政策，雙方都將有5個社會總福利單位的損失。

從博弈理論出發(fā)，中美兩國政府為了使自己的政策最有，都會選擇保護。如果兩國各自實施單方面的保護措施，兩國政府的單邊行為似乎可能使其利益最大化（20），但往往事與愿違（20 ；10），他們在決策的同時會意識到對方會采取相同甚至更為強硬的政策，達到“以牙還牙“報復(fù)的目的，這種硬碰硬的對方，帶來的是“雙輸”（-5，-5），為第三方創(chuàng)造機會。但這種決策結(jié)果如果未能有效控制，只能導(dǎo)致貿(mào)易戰(zhàn)爭的爆發(fā)和升級，并造成雙方整體社會福利的惡化。貿(mào)易保護主義是一把雙刃劍，這把劍既對著自己，又會傷到對方。從10+10>20+(-10)>-5+(-5)這個簡單的不等式可以看出，兩國政府就要認識到自由貿(mào)易政策是最佳選擇，并且要采用它。回到現(xiàn)實情況中，現(xiàn)在，美國和中國雙方保持原有的自由貿(mào)易政策不變，則都可以享有一定的社會福利總單位，而美國對中國征收碳關(guān)稅，美國在短期內(nèi)是受益方，但是，長期也會對自己產(chǎn)生很多的反面影響，不排除中國會同樣采取類似的關(guān)稅貿(mào)易保護政策，這種情況下，如果中國仿效美國，對美國的產(chǎn)品，如對鎢、錫、稀土等產(chǎn)品原材料征收出口關(guān)稅或者進口配額，同樣根據(jù)關(guān)貿(mào)總協(xié)定里面的規(guī)定（一國為“公共秩序”或重要合法政策目的而采取的措施，可背離GATT/WTO的基本規(guī)范），為中國采取減排措施和資源保護正名，顯然，這樣的報復(fù)措施最終導(dǎo)致的世界貿(mào)易進一步蕭條，像理論中驗證的，雙方都將有社會福利損失。從以上分析可以得出，從雙邊貿(mào)易保護政策到自由貿(mào)易政策是最佳的選擇，博弈雙方需要通過談判達成協(xié)議。從長遠來看，隨著中美雙邊貿(mào)易的日益增多，類似的各種各樣的糾紛也會增多，只要雙方認識到這點，愿意談判協(xié)商，以雙贏互利為目的，就能夠找到平穩(wěn)解決爭議的方法。美國是中國的第二大貿(mào)易伙伴，中國是美國的第三大貿(mào)易伙伴，經(jīng)濟的相互依存度已經(jīng)不容許任何一方采取不負責(zé)任的舉措。美國對中國等不實施碳減排的國家征收關(guān)稅，這一行動會使雙方利益遭受損失，破壞和諧的國際經(jīng)濟貿(mào)易關(guān)系，使資源不能在全世界范圍內(nèi)得到合理、充分的利用，不利于世界的繁榮和發(fā)展。

在碳關(guān)稅征收問題上，中美雙方合作則利于對方的發(fā)展。

三、結(jié)論和啟示

貿(mào)易保護是一把雙刃劍，決定著中美雙方貿(mào)易的利弊得失和利潤流向，因此，雙方應(yīng)該秉承兩國達成的通過對話解決矛盾的共識，盡可能避免情況惡化，更不要出現(xiàn)雙方都不愿看到的貿(mào)易戰(zhàn)。

就中國而言，應(yīng)該做到以下幾點

第一，鑒于碳關(guān)稅實施對雙邊貿(mào)易產(chǎn)生的巨大影響，我們應(yīng)加大對碳關(guān)稅這種新型貿(mào)易壁壘的研究，并采取突破碳關(guān)稅貿(mào)易壁壘的有效措施。為了維護中國的貿(mào)易利益，應(yīng)積極促使世界各國在氣候變化國際框架下，達成評判“國家間溫室氣體減排措施是否相當(dāng)”的準則，并對評測“各國減排措施可比性”的準則取得共識。有了準則才能有效的解決因碳關(guān)稅引起的各種國際貿(mào)易的爭端，避免發(fā)達國家以碳關(guān)稅為契機，損害發(fā)展中國家的利益。

第二，堅決反對美國針對中國實行的一系列貿(mào)易保護主義措施。我們要用積極的態(tài)度，參與制定國際碳排放量參考標準。目前，國際上沒有一個統(tǒng)一的碳排放量標準，如果被要求繳納碳關(guān)稅的出口國也按照自己的碳排放標準向?qū)Ψ秸魇仗缄P(guān)稅，惡性的貿(mào)易報復(fù)就會引發(fā)區(qū)域大戰(zhàn)，進而對國際貿(mào)易關(guān)系造成惡劣的影響。所以，要盡快制定合理的國際碳排放量標準。

第三，，我們更應(yīng)該積極開展環(huán)境外交，加強同國際社會就碳關(guān)稅等問題的溝通，積極參與國際環(huán)境公約和國際多邊協(xié)定中環(huán)境條款的討論和談判，制定有利于共贏的新規(guī)則。

第四，引導(dǎo)企業(yè)進行經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級，加大節(jié)能減排力度，我們要化挑戰(zhàn)為機遇，加速經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，把企業(yè)競爭優(yōu)勢轉(zhuǎn)化到依靠高新技術(shù)上，大力發(fā)展新能源、新材料產(chǎn)業(yè)，幫助企業(yè)最終達到改進工藝和技術(shù)，獲得經(jīng)濟效益的同時，實現(xiàn)保護氣候和改善環(huán)境。同時，要繼續(xù)提高企業(yè)保護環(huán)境的意識，加強與環(huán)境有關(guān)的認證工作，降低企業(yè)認證的成本，加快推進法治型社會的建設(shè)，用法律來規(guī)范企業(yè)的各方面行為，促使企業(yè)的轉(zhuǎn)型，扶持環(huán)境產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。此外，可制定傾斜產(chǎn)業(yè)政策，豐富融資渠道，加快中國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。政府應(yīng)推進低碳經(jīng)濟的發(fā)展，為企業(yè)轉(zhuǎn)型提供個方面的援助與優(yōu)惠。

第五，在國內(nèi)試行碳關(guān)稅，控制企業(yè)碳排放量。WTO已經(jīng)認定，碳關(guān)稅是合法的，符合WTO原則；而雙重征稅是違反WTO協(xié)議的。中國征收了碳稅，用價格機制來進行自愿出口限制，美國就不能再征收碳關(guān)稅。中國征收碳稅可以增加政府財政收入，然后用稅款補貼企業(yè)由于采用新技術(shù)治理環(huán)境花費的代價，這比由國外征收碳關(guān)稅更利于調(diào)控，更具有主動性，而且對企業(yè)造成的損失更小。

第六，繼續(xù)響應(yīng)國際社會低碳化號召，推動以再生能源為核心的能源革命。國際金融危機后時代，再生能源發(fā)展必將成為世界經(jīng)濟發(fā)展的潮流。我國要率先制定面向未來的產(chǎn)業(yè)振興計劃，為我國實施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略創(chuàng)造條件，也能夠維護人類共同家園，保護人類的共同利益。

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