【摘要】 經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的全球化趨勢(shì)雖然給銀行帶來(lái)了巨大的機(jī)遇，但也應(yīng)看到，這幾年來(lái)，大量企業(yè)不良貸款、壞賬等違法、違規(guī)事件頻頻發(fā)生，建行平頂山分行在公司業(yè)務(wù)上面臨著許多新問(wèn)題與新挑戰(zhàn)。我認(rèn)為，公司業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平與公司業(yè)務(wù)的發(fā)展水平不相適應(yīng)，前者落后于后者，以及公司業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理控制措施和制度不完善是造成現(xiàn)狀的主要原因。分析如何完善建行平頂山分行公司業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，強(qiáng)化與企業(yè)相關(guān)的銀行公司業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，具有一定現(xiàn)實(shí)意義。本文從建行基層行平頂山分行的實(shí)際情況出發(fā)，運(yùn)用全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論、內(nèi)部控制理論、激勵(lì)約束理論等相關(guān)理論，并借鑒部分發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行對(duì)公司業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制模式，對(duì)建行平頂山分行公司業(yè)務(wù)目前的風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀進(jìn)行分析，找出其風(fēng)險(xiǎn)控制中存在的不足，并結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題和產(chǎn)生問(wèn)題的根源提出改進(jìn)措施、對(duì)策。強(qiáng)調(diào)健全建行平頂山分行公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重點(diǎn)在于完善企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)檢查體系、樹立全行的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、健全公司業(yè)務(wù)人員操作管理框架、構(gòu)建并完善公司業(yè)務(wù)的激勵(lì)約束機(jī)制、建立企業(yè)網(wǎng)上銀行風(fēng)險(xiǎn)控制體系、持續(xù)優(yōu)化公司業(yè)務(wù)制度流程建設(shè)這幾個(gè)方面，提出了具體舉措的建議和思考。本文進(jìn)行完善公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的探究，旨在為建行平頂山分行在風(fēng)險(xiǎn)管理體制改革的道路上提供一些有價(jià)值的信息和幫助。 

1 緒論

1.1 選題的背景和意義
近年來(lái)，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整已成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要著眼點(diǎn)。在銀行間接融資占主導(dǎo)地位的金融市場(chǎng)背景下，銀行信貸與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和轉(zhuǎn)型有著密切的聯(lián)系。經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的中心任務(wù)在于推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整，在使商業(yè)銀行公司業(yè)務(wù)的發(fā)展產(chǎn)生巨大機(jī)遇的同時(shí)，也使其面臨著空前的挑戰(zhàn)。在我國(guó)銀行業(yè)中，雖然國(guó)有控股商業(yè)銀行背后有著國(guó)家的支持，但近年來(lái)，其他股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行也開始“翻紅”，他們憑借著中小銀行靈活的特點(diǎn)，積極創(chuàng)新產(chǎn)品，一直加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制，持續(xù)提升自身的競(jìng)爭(zhēng)力，成為國(guó)有控股商業(yè)銀行的一個(gè)強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。隨著利率市場(chǎng)化進(jìn)程的不斷深入、金融脫媒現(xiàn)象的繼續(xù)加深和資本充足率指標(biāo)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的日益嚴(yán)格，依賴于傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)，以業(yè)務(wù)利差為盈利模式的公司業(yè)務(wù)正在受到苛刻嚴(yán)酷的考驗(yàn)。因此，如何提高企業(yè)信貸的質(zhì)量，如何有效管理公司業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，是大型國(guó)有控股商業(yè)銀行需要思考的問(wèn)題。一定要憑借國(guó)有銀行不斷變化的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，制定出切實(shí)可行的戰(zhàn)略來(lái)實(shí)現(xiàn)公司業(yè)務(wù)行之有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營(yíng)。依托煤炭的資源優(yōu)勢(shì)，平頂山市的企業(yè)數(shù)量擴(kuò)張迅速，作為平頂山市重要的商業(yè)銀行，如何有效管理建行平頂山分行（以下簡(jiǎn)稱平頂山分行）公司業(yè)務(wù)發(fā)展中遇到的風(fēng)險(xiǎn)，有效應(yīng)對(duì)調(diào)整銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)所帶來(lái)的挑戰(zhàn)，保證公司業(yè)務(wù)快速持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，勢(shì)必將成為一個(gè)平頂山分行必須要面對(duì)的問(wèn)題。在充分研究和整理相關(guān)理論后，本文有選擇性地借鑒國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行或金融機(jī)構(gòu)在管理公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)上的成功經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合本人在平頂山分行實(shí)習(xí)的實(shí)際基礎(chǔ)上，試圖分析討論上述問(wèn)題。站在平頂山分行管理者的角度，對(duì)推動(dòng)平頂山分行管理公司業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)制定出可以借鑒的對(duì)策。
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1.2 國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀
對(duì)于中國(guó)銀行業(yè)來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管理在國(guó)內(nèi)各個(gè)銀行一直還處于起步階段，屬于一個(gè)新課題，銀行業(yè)始終還未形成一套完善的、行之有效的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，各個(gè)銀行還在不斷地探索和研究。然而，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融理論界對(duì)于銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理的研究遠(yuǎn)遠(yuǎn)超前于在風(fēng)險(xiǎn)管理方面有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的各大銀行。國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融界在風(fēng)險(xiǎn)管理方面對(duì)銀行業(yè)的探討和研究大致分為兩個(gè)時(shí)期：第一時(shí)期：上世紀(jì) 80 年代中后期。在 1985 年，率先倡導(dǎo)國(guó)有銀行進(jìn)行企業(yè)化改革，拉開國(guó)內(nèi)金融改革的序幕。1986 年 12 月，，《中國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》開始試行，銀行也開始轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)，秉著建立現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)觀的主旨，經(jīng)濟(jì)金融界圍繞著中國(guó)銀行業(yè)是否面臨風(fēng)險(xiǎn)及具有風(fēng)險(xiǎn)的原因進(jìn)行了探討。第二時(shí)期：在我國(guó)確定了建立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的以后，金融界對(duì)建立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的下列問(wèn)題進(jìn)行了深層次的探討：第一，我國(guó)的金融行業(yè)和銀行在進(jìn)一步過(guò)渡期的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題；第二，如何解決所造成的銀行不良信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題；第三，銀行信貸資產(chǎn)保全問(wèn)題日漸突出，如何有效地處理銀行日益嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題；第四，圍繞亞洲金融危機(jī)所進(jìn)行的金融風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的探討。這個(gè)階段的研究主要是以不良資產(chǎn)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題為主，以探討如何化解不良信貸資產(chǎn)為中心內(nèi)容，是一種就事論事的研究方法。隨著研究的逐步深入，同時(shí)也對(duì)該研究的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和整個(gè)銀行業(yè)務(wù)，從多個(gè)角度如經(jīng)濟(jì)體制，金融危機(jī)和經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn)等全面考察風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。
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2 建行平頂山分行公司業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀和特點(diǎn)

2.1 建行平頂山分行公司業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀
中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司作為國(guó)內(nèi)股份制商業(yè)銀行的領(lǐng)跑者之一，為廣大民眾提供了種類繁多的金融產(chǎn)品和服務(wù)種類。平頂山分行自成立以來(lái)，始終將提高平頂山市的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)建設(shè)和百姓生活水平為目標(biāo)，扶持與支持了包括煤炭行業(yè)在內(nèi)的一大批直接關(guān)系經(jīng)濟(jì)和民生的重點(diǎn)行業(yè)。近幾年，平頂山分行通過(guò)不斷加強(qiáng)自身建設(shè)、創(chuàng)新金融產(chǎn)品、提升服務(wù)質(zhì)量，使公司業(yè)務(wù)從傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)拓寬到電子銀行、項(xiàng)目融資、委托代理等十幾大類。平頂山分行屬于建行的二級(jí)分行，下設(shè)區(qū)域性支行。作為全市重要的商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)，平頂山分行在本市經(jīng)濟(jì)中快速發(fā)展，完成了自身的跨越式發(fā)展。截至 2012 年底，平頂山分行人民幣公司存款余額為 108.51 億元（含現(xiàn)金管理平臺(tái)和對(duì)公結(jié)構(gòu)性理財(cái)）；；人民幣金融機(jī)構(gòu)存款余額為 8. 62 億元；行政事業(yè)單位存款余額為 21. 45 億元。公司業(yè)務(wù)的外幣存款是 821 萬(wàn)美元，在全市四大行中排名第二，金融機(jī)構(gòu)的外幣存款是 157萬(wàn)美元，居四行之首。
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2.2 建行平頂山分行公司業(yè)務(wù)的特點(diǎn)
隨著平頂山市企業(yè)近年來(lái)自身實(shí)力的增強(qiáng)和市場(chǎng)意識(shí)的覺(jué)醒，不管是小客戶還是大客戶，對(duì)銀行金融產(chǎn)品和服務(wù)的需求日趨多元復(fù)雜，推進(jìn)了傳統(tǒng)金融產(chǎn)品的改變，加速了金融產(chǎn)品的創(chuàng)新之路。平頂山分行除了要提供更綜合、周到的服務(wù)外，某些傳統(tǒng)的理念也開始轉(zhuǎn)變。例如現(xiàn)在很多企業(yè)客戶也開始“走出去”到全國(guó)，乃至世界各地，但平頂山分行以前是不做異地貸款的，這就要求平頂山分行也走出去，打破業(yè)務(wù)的地域限制。再如結(jié)構(gòu)性融資，除了企業(yè)獲得資金外，平頂山分行還需做出相應(yīng)的結(jié)構(gòu)性安排，在稅收、法律和風(fēng)險(xiǎn)防范上節(jié)約成本。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，出現(xiàn)了像低碳金融、綠色信貸這類新興的公司業(yè)務(wù)類型，也使得平頂山分行不斷去學(xué)習(xí)新知識(shí)，進(jìn)入新領(lǐng)域。平頂山分行針對(duì)企業(yè)支付結(jié)算服務(wù)收費(fèi)主要有四種：一是手續(xù)費(fèi)， 即客戶辦理各項(xiàng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)銀行收取的費(fèi)用，如票據(jù)開立、轉(zhuǎn)賬、代收代付、退匯、掛失等業(yè)務(wù)時(shí)銀行收取的費(fèi)用；二是管理費(fèi)，即單位賬戶維護(hù)費(fèi)，小額賬戶管理費(fèi)等；三是工本費(fèi)，如賬戶工本費(fèi)、購(gòu)買支票的費(fèi)用等；四是其他費(fèi)用，包括銀行提供的個(gè)性化服務(wù)并與客戶協(xié)商確定的費(fèi)用，如對(duì)公結(jié)算賬戶賬號(hào)的選號(hào)費(fèi)。
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3建行平頂山分行公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及問(wèn)題分析.......11
3.1 建行平頂山分行公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 ......11
3.2 建行平頂山分行公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題 .....13
3.3 建行平頂山分行公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題的原因分析 .....17
4 完善建行平頂山分行公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策........21
4.1 完善企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)檢查體系 ......21
4.1.1 不斷完善信貸臺(tái)帳記錄和信貸檔案 .....21
4.1.2 實(shí)施按月收集財(cái)務(wù)信息的制度 ....22
4.1.3 不斷健全企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)核查手段 .......22
4.2 樹立全行的風(fēng)險(xiǎn)管理理念 ........24
4.3 健全公司業(yè)務(wù)人員操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架 ........25
4.4 構(gòu)建并完善公司業(yè)務(wù)的激勵(lì)約束機(jī)制 ........26
4.5 建立企業(yè)網(wǎng)上銀行風(fēng)險(xiǎn)控制體系 .......27
4.6 持續(xù)優(yōu)化公司業(yè)務(wù)制度流程建設(shè) .......31
5 總結(jié).......34
5.1 本文研究的主要結(jié)論 .......34
5.2 有待進(jìn)一步研究的問(wèn)題 .....34

4 完善建行平頂山分行公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

4.1 完善企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)檢查體系
通過(guò)對(duì)平頂山分行公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制管理體系的研究后發(fā)現(xiàn)，想要更好的緩解及解決平頂山分行在公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中的諸多問(wèn)題和矛盾，完善公司業(yè)務(wù)中的企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)檢查體系十分有必要，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)開展有效的監(jiān)督檢查是防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的一個(gè)重要舉措。依照平頂山分行以往在公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控方面的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)和存在的問(wèn)題，更好地改進(jìn)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)檢查機(jī)制體系，我們制定了更具操作性的管理方案，具體措施如下：對(duì)平頂山分行自身的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理而言，必須完備信貸檔案信息，推進(jìn)信貸臺(tái)賬記錄。信貸臺(tái)賬是指銀行記錄貸款發(fā)放和回收的詳細(xì)的信用檔案資料，可以準(zhǔn)確地表現(xiàn)出企業(yè)的基本情況和信用水平，為信貸人員評(píng)估企業(yè)資產(chǎn)提供了依據(jù)，因此在對(duì)企業(yè)授信時(shí)相關(guān)人員應(yīng)詳細(xì)記錄客觀實(shí)際的信貸臺(tái)賬。信貸人員務(wù)必要把企業(yè)名稱、貸款額度、貸款期限、預(yù)期借款情況、業(yè)主的信譽(yù)度、抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、擔(dān)保機(jī)構(gòu)情況等信息保存在信貸臺(tái)賬中，除此之外，也應(yīng)該齊全保管企業(yè)的信用資料，如申貸企業(yè)、擔(dān)保企業(yè)的基本資料、已核實(shí)過(guò)的財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款分類認(rèn)定表、貸后調(diào)查報(bào)告、貸款企業(yè)所在行業(yè)的相關(guān)動(dòng)向等其他內(nèi)容。其中貸款分類認(rèn)定表的填寫過(guò)程如下：

結(jié)論

本文對(duì)平頂山分行公司業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行了深入的剖析和探究，并結(jié)合平頂山分行公司業(yè)務(wù)目前在風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，在此基礎(chǔ)上制定出了完善平頂山分行公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理所需采取的對(duì)策。經(jīng)過(guò)本文的探究，得出以下幾點(diǎn)結(jié)論：
一、平頂山分行公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，雖然在客戶群、資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模、中間業(yè)務(wù)等方面蒸蒸日上，但由于多方面的原因，公司業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理中還存在諸多問(wèn)題，如風(fēng)險(xiǎn)管理理念較缺乏，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)相對(duì)落后等，給平頂山分行公司業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來(lái)一定限制。
二、公司業(yè)務(wù)是平頂山分行整體業(yè)務(wù)發(fā)展的主體和基礎(chǔ)，是首要的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，是未來(lái)潛在的競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)，鞏固和促進(jìn)公司業(yè)務(wù)的穩(wěn)妥發(fā)展，對(duì)于平頂山分行的可持續(xù)發(fā)展有著舉足輕重的作用。公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的水平和平頂山分行自身盈利的水平是息息相關(guān)的，因此，總結(jié)以往公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控中的經(jīng)驗(yàn)和不足，進(jìn)一步優(yōu)化改進(jìn)，尋求公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效策略，具有十分重大的意義。
三、平頂山分行作為建設(shè)銀行的二級(jí)分行，其公司業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防控與管理中仍有著諸多問(wèn)題，包括外部環(huán)境的束縛與內(nèi)部因素的約束。平頂山分行要想穩(wěn)步的發(fā)展公司業(yè)務(wù)，就務(wù)必針對(duì)這些問(wèn)題制定周詳具體的發(fā)展策略。
四、我們可以通過(guò)完善企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)檢查體系，樹立全行風(fēng)險(xiǎn)管理理念，健全公司業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架，構(gòu)建并完善公司業(yè)務(wù)的激勵(lì)約束機(jī)制，建立企業(yè)網(wǎng)上銀行風(fēng)險(xiǎn)控制體系，持續(xù)優(yōu)化公司業(yè)務(wù)制度流程建設(shè)等途徑來(lái)管治公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控中的問(wèn)題，提升平頂山分行公司業(yè)務(wù)的綜合競(jìng)爭(zhēng)力。
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參考文獻(xiàn)（略）