發(fā)布時間：2020-11-09 22:41

　　 我國上市公司內(nèi)部監(jiān)督最早采用的是監(jiān)事會制度,監(jiān)事會與董事會平行,并且作為唯一的監(jiān)督機關(guān)來實現(xiàn)上市公司內(nèi)部監(jiān)督的職能,后由于我國股權(quán)結(jié)構(gòu)、監(jiān)事任職與職權(quán)等問題致使監(jiān)事會監(jiān)督失靈,無法有效地實現(xiàn)公司內(nèi)部監(jiān)督。而為彌補這種缺陷,我國引入獨立董事制度,從而實行監(jiān)事會制度與獨立董事制度并行的上市公司內(nèi)部監(jiān)督機制。但在獨立董事制度引入之后,獨立董事在獨立性、職能等方面仍存在著問題,同時其與監(jiān)事會并行的沖突也影響到上市公司內(nèi)部監(jiān)督的實效;反觀美國的獨立董事制度、德國的監(jiān)事會制度以及日本、法國的選擇制都發(fā)揮著其應(yīng)有的監(jiān)督效能。正是基于此,學(xué)界關(guān)于獨立董事制度、監(jiān)事會制度以及雙制度并存等涉及我國上市公司內(nèi)部監(jiān)督完善的研究從未間斷。而最近的萬科控股權(quán)之爭中某獨立董事因涉嫌關(guān)聯(lián)交易而投棄權(quán)票的事件,再次暴露出我國上市公司內(nèi)部監(jiān)督的立法缺陷和實踐弊病�；�于以上背景,針對我國立法對于上市公司內(nèi)部監(jiān)督制度應(yīng)當如何進行抉擇又應(yīng)如何進行完善的問題,本文將進行具體地分析與討論。本文認為,上市公司內(nèi)部監(jiān)督的完善首先應(yīng)當以公司內(nèi)部監(jiān)督機關(guān)本身的完善為基礎(chǔ),然后賦予我國上市公司對內(nèi)部監(jiān)督機關(guān)的自主選擇權(quán),由上市公司依據(jù)法律去選擇和變更適合自身公司發(fā)展的內(nèi)部監(jiān)督機關(guān),通過立法構(gòu)建上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇制;相關(guān)公司立法要根據(jù)任意與強制相結(jié)合原則、監(jiān)督效益原則及妥當性監(jiān)督原則來確立上市公司內(nèi)部監(jiān)督的選擇制,并設(shè)置公司上市過程中和上市后的監(jiān)督機關(guān)選擇或變更程序,同時對監(jiān)事會制度和獨立董事制度進行深層完善,由上市公司根據(jù)是否涉及外資來加以自主選擇。本文以我國上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇制的立法問題研究為題,共分為五部分加以論述與研究。第一,緒論部分,對本文的選題背景、選題意義、文獻綜述、研究方法和思路以及創(chuàng)新和不足加以說明和介紹;第二,上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇制立法的理論基礎(chǔ)部分,論述上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇制構(gòu)建所依據(jù)的上市公司內(nèi)部監(jiān)督產(chǎn)生的三大成熟理論、選擇制的內(nèi)涵、必要性和可行性,提出選擇制的立法應(yīng)依據(jù)任意與強制相結(jié)合、監(jiān)督效益、妥當性監(jiān)督三大原則;第三,我國上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇制的立法問題分析部分,對我國關(guān)于此兩種公司內(nèi)部監(jiān)督機關(guān)的立法沿革進行闡述,分析監(jiān)事會制度立法中關(guān)于監(jiān)事會的組織架構(gòu)、監(jiān)事的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任以及監(jiān)事會的運行等方面所存在的問題,分析獨立董事制度立法中關(guān)于獨立董事任職資格、提名、任免、任期、權(quán)利及責(zé)任等方面所存在的問題,分析立法中關(guān)于雙制度強制并存所存在的問題;第四,上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇法律制度的域外考察部分,分析作為代表的美國獨立董事制度和德國監(jiān)事會制度的單一非選擇制以提供我國兩制度的完善借鑒,分析法國董事會制度與管理委員會和監(jiān)事會制度、會計監(jiān)察人制度下的選擇制和分析日本傳統(tǒng)模式、美國模式和混合模式下的選擇制,提供選擇制構(gòu)建的借鑒,并對四國進行對比分析;第五,我國上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇制的立法構(gòu)建部分,從立法、公司分類、程序三方面論述立法構(gòu)建上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇制,論述監(jiān)事會制度及獨立董事制度的完善,以期兩種制度單獨適用均能實現(xiàn)我國上市公司內(nèi)部監(jiān)督的目的。
【學(xué)位單位】：上海師范大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位年份】：2018
【中圖分類】：D922.291.91
【文章目錄】：
摘要
abstract
第1章 緒論
    1.1 選題背景
    1.2 選題意義
    1.3 文獻綜述
        1.3.1 國內(nèi)研究現(xiàn)狀
        1.3.2 國外研究現(xiàn)狀
    1.4 研究方法和思路
    1.5 創(chuàng)新點和不足
第2章 上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇制立法的理論基礎(chǔ)
    2.1 上市公司內(nèi)部監(jiān)督的理論分析
        2.1.1 委托代理理論
        2.1.2 分權(quán)制衡理論
        2.1.3 利益相關(guān)者理論
    2.2 上市公司內(nèi)部監(jiān)督與選擇制立法
        2.2.1 內(nèi)部監(jiān)督選擇制立法的內(nèi)涵
        2.2.2 內(nèi)部監(jiān)督選擇制立法的必要性
        2.2.3 內(nèi)部監(jiān)督選擇制立法的可行性
    2.3 上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇制的立法原則
        2.3.1 任意與強制相結(jié)合原則
        2.3.2 監(jiān)督效益原則
        2.3.3 妥當性監(jiān)督原則
第3章 我國上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇制的立法問題分析
    3.1 監(jiān)事會制度立法缺陷
        3.1.1 監(jiān)事的選任規(guī)定欠缺
        3.1.2 監(jiān)事會的職權(quán)及保障不明
        3.1.3 監(jiān)事的必要激勵和約束機制欠缺
    3.2 獨立董事制度立法缺陷
        3.2.1 獨立董事“獨立性”難以保證
        3.2.2 獨立董事行權(quán)乏力
        3.2.3 獨立董事激勵和約束機制不健全
    3.3 雙制度強制并行立法缺陷
        3.3.1 職權(quán)重疊沖突
        3.3.2 監(jiān)督關(guān)系不明
        3.3.3 監(jiān)控成本過高
第4章 上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇法律制度的域外考察
    4.1 非選擇制上市公司內(nèi)部監(jiān)督
        4.1.1 德國二元雙層制上市公司內(nèi)部監(jiān)督
        4.1.2 美國一元制上市公司內(nèi)部監(jiān)督
    4.2 選擇制上市公司內(nèi)部監(jiān)督
        4.2.1 日本選擇制上市公司內(nèi)部監(jiān)督
        4.2.2 法國選擇制上市公司內(nèi)部監(jiān)督
    4.3 小結(jié)與啟示
第5章 我國上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇制的立法構(gòu)建
    5.1 立法明確上市公司內(nèi)部監(jiān)督選擇制
        5.1.1 強制性規(guī)范轉(zhuǎn)選擇性規(guī)范
        5.1.2 上市公司分類選擇內(nèi)部監(jiān)督
        5.1.3 上市公司選擇具體程序操作
    5.2 立法深層次完善公司監(jiān)事會制度
        5.2.1 細化監(jiān)事的選任規(guī)定
        5.2.2 健全監(jiān)事會職權(quán)及保障
        5.2.3 優(yōu)化監(jiān)事激勵與約束機制
    5.3 立法深層次完善公司獨立董事制度
        5.3.1 保障和提升獨立董事獨立性
        5.3.2 健全獨立董事職權(quán)及保障
        5.3.3 優(yōu)化獨立董事激勵與約束機制
結(jié)語
參考文獻
致謝

【參考文獻】

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本文編號：2877054