【摘要】 近年來(lái)，國(guó)際金融危機(jī)、國(guó)內(nèi)困難重重的經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢(shì)以及銀行忽視信貸風(fēng)險(xiǎn)的行為時(shí)刻在為我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制敲響警鐘，這些都在不斷地向世人展示金融領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)積聚、風(fēng)險(xiǎn)釋放、風(fēng)險(xiǎn)傳染對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生的深遠(yuǎn)影響。在我國(guó)經(jīng)濟(jì)改革與發(fā)展過(guò)程中，中小企業(yè)一方面以其數(shù)量上的顯著優(yōu)勢(shì)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)、創(chuàng)造就業(yè)等方面發(fā)揮出日益重要的作用，另一方面中小企業(yè)因融資難等原因使整體行業(yè)的發(fā)展受到制約。商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的惜貸與風(fēng)險(xiǎn)把控困難，導(dǎo)致中小企業(yè)融資困難，銀行相關(guān)業(yè)務(wù)難以順利展開(kāi)。本文以鋼貿(mào)行業(yè)中小企業(yè)貸款作為風(fēng)險(xiǎn)事件分析了中國(guó)工商銀行北京分行在中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題，表明雖然信貸業(yè)務(wù)占利潤(rùn)收入的比重較大，取得較快的發(fā)展，但是需要解決的問(wèn)題仍然存在，并提出了防范中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)、科學(xué)設(shè)計(jì)貸前、貸中、貸后信貸業(yè)務(wù)流程、加強(qiáng)行業(yè)分析等規(guī)避中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的路徑，在今后的實(shí)際工作中具有借鑒意義。通過(guò)案例分析法、五力模型分析法，筆者發(fā)現(xiàn)存在于中國(guó)工商銀行中小企業(yè)信貸中的風(fēng)險(xiǎn)包括：宏觀政策環(huán)境引起的風(fēng)險(xiǎn)，信息不對(duì)稱(chēng)造成的風(fēng)險(xiǎn)，行業(yè)波動(dòng)較大造成的風(fēng)險(xiǎn)，管理不利造成的風(fēng)險(xiǎn)等，并從完善管理中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)制度、強(qiáng)化管理中小企業(yè)信貸、完善貸款流程、完善人才培養(yǎng)與激勵(lì)機(jī)制等方面有針對(duì)性地提出了風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策。 

第 1 章 緒 論

1.1 研究背景及意義

1.1.1 研究背景

在我國(guó)經(jīng)濟(jì)改革與發(fā)展過(guò)程中，一方面中小企業(yè)以其數(shù)量上的顯著優(yōu)勢(shì)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)、創(chuàng)造就業(yè)等方面中的作用日益重要，另一方面中小企業(yè)因融資難的問(wèn)題制約了整體的發(fā)展壯大[1]。雖然商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)提供貸款時(shí)出于風(fēng)險(xiǎn)控制方面原因有著嚴(yán)格的限制和要求，但目前商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理并不理想，同時(shí)對(duì)中小企業(yè)惜貸的因素也影響了中小企業(yè)的發(fā)展。在我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)，發(fā)放給中小企業(yè)的貸款只占據(jù)了十分小的一部分，跟中小企業(yè)實(shí)際需要的融資量相比空間還很大。我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督委員會(huì)的報(bào)告曾顯示，大型企業(yè)數(shù)量只占據(jù)了全部企業(yè)總量的 0.5%，但其貸款額度卻占據(jù)了一半，反觀小型企業(yè)占全部企業(yè)總量的 88.1%，貸款總額卻只有信貸總量的 20%。在目前這一階段，與大企業(yè)相比，中小企業(yè)融資條件有著先天不足，抗風(fēng)險(xiǎn)能力與信息對(duì)稱(chēng)方面都占弱勢(shì)地位，還存在很高的違約率等一系列問(wèn)題，而這些又給商業(yè)銀行在中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理上十分困難。

1.1.2 研究意義

信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行生存與發(fā)展的基礎(chǔ)，是利潤(rùn)的主要貢獻(xiàn)來(lái)源。近年來(lái)，中國(guó)工商銀行北京分行在不斷支持大型企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的同時(shí)，為擴(kuò)大盈利增長(zhǎng)點(diǎn)，加大了對(duì)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的支持力度，優(yōu)化了中小企業(yè)貸款流程，成立了多個(gè)專(zhuān)營(yíng)中小企業(yè)貸款中心，加大了對(duì)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的考核力度，但同時(shí)商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的惜貸與風(fēng)險(xiǎn)把控較難，造成了中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀。本課題對(duì)中國(guó)工商銀行北京分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行研究的意義不僅在于通過(guò)案例透析對(duì)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的問(wèn)題，提出有效的解決對(duì)策，從而實(shí)現(xiàn)中國(guó)工商銀行北京分行在中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)上的安全運(yùn)營(yíng)與持續(xù)盈利，更深遠(yuǎn)的意義在于為我國(guó)商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范提供借鑒，健全商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防控體系，改善中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀，實(shí)現(xiàn)銀企雙贏的局面，最終促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的繁榮發(fā)展。

1.2 國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀

1.2.1 國(guó)外研究現(xiàn)狀

1.2.1.1 國(guó)外商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制發(fā)展歷程

在需要資金時(shí)順利的融入資金在世界范圍內(nèi)都是中小企業(yè)面臨的難題，主要有以下幾點(diǎn)原因：一是以民營(yíng)經(jīng)濟(jì)為主的中小企業(yè)一般都缺乏規(guī)范的制度和公司治理結(jié)構(gòu)，普遍存在產(chǎn)權(quán)不清、權(quán)責(zé)不明等現(xiàn)象，在企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)中存在較大的經(jīng)營(yíng)變數(shù)，風(fēng)險(xiǎn)控制能力和融資償還能力相比大企業(yè)來(lái)說(shuō)都較差；二是股東收益最大化是成熟商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，資本是一種特殊的商品，商業(yè)銀行在放貸過(guò)程中會(huì)面臨風(fēng)險(xiǎn)，產(chǎn)生壞帳，所以商業(yè)銀行在放貸時(shí)一般采取預(yù)防原則，將有限的資金投放給經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定、風(fēng)險(xiǎn)控制能力較強(qiáng)大型企業(yè)，這也決定了中小企業(yè)融資難的天性。此外，中小企業(yè)貸款額度具有需求較少，較為分散的特性，這就要求商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中需要將資金分散投放給不同的中小企業(yè)，而每筆信貸業(yè)務(wù)的流程與工作量相同，這就會(huì)提高經(jīng)營(yíng)成本，也就造成中小企業(yè)的融資成本要比大企業(yè)高[2]。通過(guò)查閱資料，西方發(fā)達(dá)國(guó)家中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是經(jīng)過(guò)從定性分析再到定量分析的過(guò)程。西方國(guó)家早期的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)定量分析更加重視，其中對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表和靜態(tài)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及比率是考察的重點(diǎn)，作為貸款是否優(yōu)質(zhì)的評(píng)價(jià)依據(jù)。早在20 世紀(jì) 30 年代，英國(guó)議員 MACMILLAN 在向國(guó)會(huì)提供的中小企業(yè)問(wèn)題的調(diào)查報(bào)告中就指出中小企業(yè)融資始終面臨著“金融缺口”，由于中小企業(yè)長(zhǎng)期資本供給存在短缺，使得中小企業(yè)在解決就業(yè)、促進(jìn)生產(chǎn)等各個(gè)方面的優(yōu)勢(shì)難以發(fā)揮，從而甚至?xí)�影響整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。美國(guó)紐約大學(xué)著名財(cái)務(wù)專(zhuān)家?jiàn)W特曼曾經(jīng)制作出了一種辨別貸款風(fēng)險(xiǎn)程度、能夠預(yù)測(cè)企業(yè)在將來(lái)是否具有倒閉風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)模型，該模型的基本原理是對(duì)銀行的歷史信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行分析，通過(guò)對(duì)信貸質(zhì)量有較大影響的因素進(jìn)行比重設(shè)定，將這些權(quán)重應(yīng)用于借款企業(yè)評(píng)級(jí)授信[3]。從 1990 年起，國(guó)外開(kāi)始應(yīng)用金融模型對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)展定量研究，其中最著名的模型包括宏觀經(jīng)濟(jì)模擬、死亡率、期限結(jié)構(gòu)等模型。

第 2 章 工商銀行北京分行中小企業(yè)信貸發(fā)展現(xiàn)狀

2.1 中國(guó)工商銀行北京分行基本情況

中國(guó)工商銀行在 1984 年 1 月 1 日組建成立，在 2005 年 10 月 28 日整體改制為股份有限公司，2006 年 10 月 27 日在上海證券交易所和香港聯(lián)交所同時(shí)上市。近年來(lái)，中國(guó)工商銀行始終灌輸穩(wěn)健發(fā)展的經(jīng)營(yíng)思路，目前已經(jīng)是全世界市值最大、客戶(hù)存款最多、最賺錢(qián)的上市銀行，具有優(yōu)質(zhì)客戶(hù)、多元化的業(yè)務(wù)種類(lèi)。目前，中國(guó)工商銀行的業(yè)務(wù)已經(jīng)遍及全球范圍 39 個(gè)國(guó)家，通過(guò) 17000 余個(gè)境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)，380個(gè)境外分行和 1700 個(gè)代理行以及利用先進(jìn)的網(wǎng)上銀行、電話(huà)銀行、手機(jī)銀行等自助化的業(yè)務(wù)辦理渠道向 400 多萬(wàn)戶(hù)公司法人和 4 億個(gè)人客戶(hù)提供優(yōu)質(zhì)全面的金融產(chǎn)品和服務(wù)[13]，真正成為了綜合化、國(guó)際化的世界領(lǐng)先地位的商業(yè)銀行。近年來(lái)，在國(guó)際與國(guó)內(nèi)嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，工商銀行按照國(guó)家經(jīng)濟(jì)部署，始終立滿(mǎn)足客戶(hù)金融服務(wù)需求與服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，逐步加快發(fā)展方式轉(zhuǎn)變與經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型，保持資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)定。在 2012 年末，工商銀行資產(chǎn)總額已達(dá) 175,422.17 億元，比 2011年末增加 20,653.49 億元，同比增長(zhǎng) 13.3%；負(fù)債總額 164,137.58 億元，比 2011 年末增加 18,947.13 億元，同比增長(zhǎng) 13.0%；全年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 2,386.91 億元，較 2011 年末增長(zhǎng) 14.5%，真正成為了全球最賺錢(qián)的銀行[14]；平均總資產(chǎn)回報(bào)率和加權(quán)平均權(quán)益回報(bào)率分別為 1.45%和 23.02%，處于行業(yè)領(lǐng)先水平。為應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化，中國(guó)工商銀行始終把貸款投向、信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整放在近年來(lái)的首要位置，有效推動(dòng)信貸的平穩(wěn)發(fā)展。首先，以服務(wù)國(guó)內(nèi)實(shí)體經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ)，滿(mǎn)足國(guó)家重點(diǎn)投資為主體的在建續(xù)建項(xiàng)目資金需求，加強(qiáng)對(duì)中西部和東北地區(qū)信貸投放，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、先進(jìn)制造業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)四大新興市場(chǎng)的傾斜；其次，控制地方政府融資平臺(tái)、房地產(chǎn)和“兩高一剩”行業(yè)信貸投放，響應(yīng)國(guó)家號(hào)召支持各類(lèi)節(jié)能減排產(chǎn)業(yè)信貸需求；第三，在全行范圍內(nèi)推廣供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)，加快競(jìng)爭(zhēng)集團(tuán)大客戶(hù)、行業(yè)龍頭，拓展產(chǎn)業(yè)鏈核心企業(yè)及其上下游中小企業(yè)，為產(chǎn)業(yè)集群、專(zhuān)業(yè)市場(chǎng)的中小企業(yè)提供融資方案[15]。

2.2 北京市中小企業(yè)發(fā)展及融資現(xiàn)狀

2.2.1 北京中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

從產(chǎn)業(yè)布局來(lái)看，在北京市從事第三產(chǎn)業(yè)的中小企業(yè)占到企業(yè)總量的 80%，且主要集中在批發(fā)零售、商務(wù)服務(wù)等領(lǐng)域，從區(qū)域來(lái)看主要集中在朝陽(yáng)區(qū)和海淀區(qū)，這些企業(yè)在吸收就業(yè)、增加財(cái)政收入等方面發(fā)揮了重大作用，為北京的經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出了重要貢獻(xiàn)。

2.2.1.1 對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)

2012 年底，在北京市的注冊(cè)工商企業(yè)中，99.7%都為中小企業(yè)，總計(jì)達(dá)到 30 萬(wàn)戶(hù)，這些企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入約占全市企業(yè)的 56.6%，應(yīng)稅總額約占全市企業(yè)的62.3%，可見(jiàn)中小企業(yè)的發(fā)展對(duì)北京經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展有著重大意義，事關(guān)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展全局[17]。

2.2.1.2 對(duì)人口就業(yè)的貢獻(xiàn)

目前，北京市中小企業(yè)從業(yè)人員約占全市企業(yè)的 73%，隨著近年來(lái)國(guó)有企業(yè)改革的繼續(xù)深入，中小企業(yè)也提供了大量的工作崗位，為社會(huì)安定，提高人民生活水平，縮小貧富差距具有積極作用。

2.2.1.3 對(duì)科學(xué)技術(shù)創(chuàng)新的貢獻(xiàn)

截止 2012 年底，北京市中小企業(yè)科技人員從業(yè)數(shù)量約占全部科技人員從業(yè)的80%以上，科研項(xiàng)目數(shù)量占全部總量的 90%以上，中小企業(yè)在推動(dòng)科技進(jìn)步中發(fā)揮著重要作用。

2.2.2 北京市中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

2.2.2.1 直接融資渠道不通暢根據(jù)北京中小企業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2012 年，北京市中小企業(yè)融資中，自有資金占比較高，達(dá)到 63%，民間借貸占比 14%，銀行貸款占比不足 10%，其余通過(guò)發(fā)行股票，風(fēng)險(xiǎn)投資，發(fā)行債券等方式進(jìn)行融資占比較小。在股票市場(chǎng)中，大多數(shù)中小企業(yè)由于自身原因不能達(dá)到主板市場(chǎng)的上市要求，中小板市場(chǎng)又定位為高新科技型企業(yè)，這樣對(duì)于大多數(shù)勞動(dòng)密集型的中小企業(yè)來(lái)說(shuō)利用股票市場(chǎng)融資相當(dāng)困難。此外，由于我國(guó)的債券市場(chǎng)發(fā)展相對(duì)緩慢，發(fā)債門(mén)檻較高也不適合中小企業(yè)進(jìn)行融資。

第 3 章 工商銀行北京分行中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)案例分析...................................... 15

3.1 銀行貸款面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素 ......................................................................... 15

3.1.1 宏觀經(jīng)濟(jì)對(duì)銀行貸款造成的風(fēng)險(xiǎn) ............................................................ 15

3.1.2 貨幣政策對(duì)銀行貸款造成的風(fēng)險(xiǎn) ............................................................ 16

3.1.3 行業(yè)對(duì)銀行貸款造成的風(fēng)險(xiǎn) ................................................................... 17

3.2 鋼貿(mào)企業(yè)“儲(chǔ)商銀”貸款模式產(chǎn)品創(chuàng)新背景及貸款發(fā)展情況 ............................ 21

3.2.1 “儲(chǔ)商銀”貸款模式產(chǎn)品創(chuàng)新背景 .............................................................. 21

3.2.2 “儲(chǔ)商銀”貸款發(fā)展情況 ............................................................................ 22

3.3 鋼貿(mào)企業(yè)儲(chǔ)商銀模式貸款風(fēng)險(xiǎn)案例分析 ....................................................... 25

3.3.1 風(fēng)險(xiǎn)案例背景 ......................................................................................... 25

3.3.2 “儲(chǔ)商銀”貸款案例分析 ............................................................................ 26

3.4 本章小結(jié) .................................................................................................. 29

第 4 章 中國(guó)工商銀行北京分行對(duì)中小企業(yè)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理.................................. 31

4.1 加快對(duì)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度的創(chuàng)新 .................................................... 31

4.1.1 發(fā)展金融相關(guān)機(jī)構(gòu)創(chuàng)新性 ........................................................................ 31

4.1.2 將相關(guān)約束與鼓勵(lì)制度相結(jié)合 .................................................................. 31

4.1.3 建設(shè)呆賬與壞賬備用資金制度 .................................................................. 32

4.2 強(qiáng)化對(duì)中小企業(yè)信貸的管理 ........................................................................ 32

4.2.1 強(qiáng)化貸前風(fēng)險(xiǎn)防范 ................................................................................... 32

4.2.2 加強(qiáng)貸中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控 ................................................................................... 33

4.2.3 強(qiáng)化貸后風(fēng)險(xiǎn)控制 ................................................................................... 33

4.3 強(qiáng)化對(duì)中小企業(yè)貸款的流程控制 .................................................................. 34

4.3.1 加強(qiáng)貸款的行業(yè)分析 ................................................................................ 34

4.3.2 建立信貸檔案與臺(tái)賬記錄 .......................................................................... 34

4.4 健全信貸人員培養(yǎng)與激勵(lì)機(jī)制 ....................................................................... 35

4.5 本章小結(jié) ..................................................................................................... 35

第 4 章 中國(guó)工商銀行北京分行對(duì)中小企業(yè)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理

通過(guò)以上述的分析可以看出，中國(guó)工商銀行北京分析在將信貸服務(wù)提供給中小企業(yè)服務(wù)過(guò)程中，產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因主要是：國(guó)家宏觀政策的變化、產(chǎn)業(yè)價(jià)格波動(dòng)、不對(duì)稱(chēng)信息、中小企業(yè)較差的控制能力、管理流于形式引起的，筆者就分別從這幾個(gè)方面提出防范的措施。

4.1 加快對(duì)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度的創(chuàng)新

從各國(guó)的商業(yè)銀行控制中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，加快創(chuàng)新工商銀行北京分行管理中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的制度十分的必要。目前我們急需要建立起適合中小企業(yè)信貸管理的體系，在此過(guò)程中，我們能夠從下面幾方面對(duì)工商銀行北京分行的管理制度加以改革，創(chuàng)新其體制[45]。

4.1.1 發(fā)展金融相關(guān)機(jī)構(gòu)創(chuàng)新性

在發(fā)展金融相關(guān)機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新性過(guò)程中，能夠從下面幾方面加以改革：首先將信貸客戶(hù)部建立起來(lái)，它主要的職能是幫助審核中小企業(yè)的貸款，將相應(yīng)依據(jù)提供給中小企業(yè)；其次，對(duì)工商銀行原本存在的內(nèi)部管理組織體系的結(jié)構(gòu)進(jìn)行完善，運(yùn)用更好的扁平化組織進(jìn)行管理，將原本集權(quán)式的 管理模式替換掉，向基層下放決定權(quán)，使權(quán)責(zé)保持對(duì)等，使員工主動(dòng)性與積極性得到提升[46]；建立研究的中心，這一中心的主要任務(wù)是準(zhǔn)確的定位中小企業(yè)，對(duì)中小企業(yè)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況加以分析，將技術(shù)支持提供被銀行使銀行能更好的發(fā)放貸款。也可以考慮實(shí)施行業(yè)經(jīng)理制度，行業(yè)經(jīng)理主要負(fù)責(zé)跟蹤調(diào)查中小企業(yè)，將自己意見(jiàn)提出來(lái)，做出有關(guān)的分析報(bào)告，上交于銀行為銀行做出決策做參考；對(duì)貸款審核的過(guò)程進(jìn)行細(xì)化，由不同部門(mén)分別負(fù)責(zé)對(duì)貸前的審查、貸中的調(diào)查與貸后的跟蹤及反饋負(fù)責(zé)。

4.1.2 將相關(guān)約束與鼓勵(lì)制度相結(jié)合

通過(guò)對(duì)工商銀行北京分行現(xiàn)存的貸款風(fēng)險(xiǎn)控制體系研究能夠發(fā)現(xiàn)。中國(guó)工商銀行北京分行缺乏約束與鼓勵(lì)的制度，需要建立這一制度以便更好的應(yīng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的改變，并將這兩種制度有機(jī)的進(jìn)行結(jié)合�？梢酝ㄟ^(guò)三方面內(nèi)容來(lái)結(jié)合這兩種制度：首先，對(duì)該地區(qū)的中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，銀行發(fā)放貸款前都需要先進(jìn)行審核，而審核的重點(diǎn)是企業(yè)的發(fā)展?jié)摿Α⒔?jīng)濟(jì)基礎(chǔ)與所處的領(lǐng)域；其次，銀行的信貸人員相對(duì)于企業(yè)內(nèi)部的員工來(lái)說(shuō)，在審查信貸的過(guò)程中還需要將員工福利 獎(jiǎng)金歸入審核的范圍內(nèi)，以這樣的方式對(duì)企業(yè)真實(shí)還貸能力與經(jīng)濟(jì)實(shí)力進(jìn)行評(píng)估；第三，銀行目前所具備的信貸人員本身的專(zhuān)業(yè)技能與業(yè)務(wù)素質(zhì)還不夠，需要將更多高素質(zhì)的人吸納盡量，一般更好的對(duì)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)加以規(guī)避，將新的希望與生機(jī)活力帶給銀行。而要吸引高素質(zhì)人才必須要有高額獎(jiǎng)勵(lì)的存在，所以需要提高獎(jiǎng)勵(lì)信貸員工的力度。

結(jié) 論

中小企業(yè)作為推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，在促進(jìn)市場(chǎng)流通、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、增加社會(huì)就業(yè)和保障社會(huì)穩(wěn)定等方面發(fā)揮了重要作用，同時(shí)也是銀行不可缺少的重要客戶(hù)群體，對(duì)銀行優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)、提高收益和競(jìng)爭(zhēng)力有著重大貢獻(xiàn)，在響應(yīng)政府號(hào)召加強(qiáng)支持中小企業(yè)信貸的同時(shí)，對(duì)銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高的要求。雖然中國(guó)工商銀行北京分行的中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防控已經(jīng)非常全面有效，但是通過(guò)對(duì)信貸數(shù)據(jù)以及鋼貿(mào)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)案例的分析發(fā)現(xiàn)，中國(guó)工商銀行北京分行的信貸風(fēng)險(xiǎn)防控在國(guó)家宏觀政策環(huán)境變化的研究以及銀企信息的不對(duì)稱(chēng)，信貸企業(yè)行業(yè)波動(dòng)，貸后管理不利等方面的風(fēng)險(xiǎn)防控仍存在種種問(wèn)題。針對(duì)這些因素筆者提出了中國(guó)工商銀行北京分行今后在以下幾個(gè)方面防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)需要加強(qiáng)：第一，加快對(duì)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的制度創(chuàng)新，特別是在發(fā)展金融相關(guān)機(jī)構(gòu)創(chuàng)新性，將相關(guān)約束與鼓勵(lì)制度相結(jié)合，建設(shè)呆賬與壞賬備用資金制度等方面上；第二，強(qiáng)化貸前風(fēng)險(xiǎn)防范，加強(qiáng)貸中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控以及貸后風(fēng)險(xiǎn)控制；第三，在貸款流程方面進(jìn)行改進(jìn)，完善人才培養(yǎng)與激勵(lì)機(jī)制等方面提出有效措施。鑒于數(shù)據(jù)收集受到保密條件限制，以下問(wèn)題尚待進(jìn)一步深入研究：利用多年的信貸經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，建立模型對(duì)中國(guó)工商銀行北京分行的信貸風(fēng)險(xiǎn)防控進(jìn)行深入研究，以便更加有效的控制化解風(fēng)險(xiǎn)，使中國(guó)工商銀行北京分行的信貸業(yè)務(wù)能夠得到持續(xù)健康的發(fā)展，減少中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)對(duì)中國(guó)工商銀行北京分行未來(lái)的發(fā)展與經(jīng)營(yíng)造成的負(fù)面影響。

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