發(fā)布時(shí)間：2018-06-16 05:31

  本文選題：申泰證券 + 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控��； 參考：《中南大學(xué)》2014年碩士論文

【摘要】：摘要：在經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)程中,現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營(yíng)與發(fā)展不僅要面臨外部多方面的競(jìng)爭(zhēng)威脅,也要不斷調(diào)整內(nèi)部管理機(jī)制,以規(guī)避企業(yè)內(nèi)部管控不足所潛在的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)代企業(yè)的管理中,有效的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控已經(jīng)成為企業(yè)識(shí)別與規(guī)避內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)最為重要的手段,成為企業(yè)實(shí)現(xiàn)健康運(yùn)營(yíng)最有力的內(nèi)部監(jiān)管機(jī)制。尤其是證券公司,其潛在的風(fēng)險(xiǎn)不但會(huì)損害其自身的可持續(xù)發(fā)展,更破壞了社會(huì)市場(chǎng)資源的生態(tài)配置,甚至?xí)��?duì)全球的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生消極的影響。2013年以來(lái),隨著我國(guó)證券市場(chǎng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的陡然增加,申泰證券公司盈利能力受到極大的威脅,市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)也出現(xiàn)增強(qiáng)的端倪。 在此背景下,本文以國(guó)內(nèi)外學(xué)者的研究理論為出發(fā)點(diǎn),在汲取國(guó)內(nèi)外證券公司風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控方法的基礎(chǔ)上,并借助專家訪談和問(wèn)卷調(diào)查的方法,完成了申泰證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、自營(yíng)業(yè)務(wù)、發(fā)行承銷業(yè)務(wù)等證券公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的揭示,同時(shí)對(duì)申泰證券公司資金控制風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)控制風(fēng)險(xiǎn)及信息控制風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了綜合分析。并從多個(gè)角度分析了申泰證券公司風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系潛在風(fēng)險(xiǎn)的原因。制定公司風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的目標(biāo)與原則,梳理和完善公司風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的基本思路,通過(guò)討論分析,修訂公司現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)體系。最后給出了公司提升其內(nèi)控質(zhì)量的具體措施。為公司優(yōu)化其內(nèi)控流程,規(guī)避可能發(fā)生的內(nèi)部舞弊風(fēng)險(xiǎn),提高公司抵御運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的能力提供了理論和應(yīng)用指引。本文的研究成果對(duì)優(yōu)化公司內(nèi)部治理體系,促進(jìn)我國(guó)證券公司健康可持續(xù)發(fā)展起到重要參考。
[Abstract]:Absrtact: in the process of economic globalization, the management and development of modern enterprises should not only face many external competition threats, but also constantly adjust the internal management mechanism in order to avoid the potential internal risks caused by insufficient internal control. In the management of modern enterprises, effective internal risk control has become the most important means for enterprises to identify and avoid internal management risks, and it has become the most effective internal supervision mechanism for enterprises to realize healthy operation. The potential risks of securities firms, in particular, not only undermine their own sustainable development, but also undermine the ecological allocation of social market resources, and even have a negative impact on the global economy since 2013. With the sharp increase of innovative business competition in China's securities market, the profitability of Shentai Securities Company has been greatly threatened, and the market risk has also increased. Under this background, based on the domestic and foreign scholars' research theory, based on the internal risk control methods of domestic and foreign securities companies, and with the help of expert interviews and questionnaires, this paper completes the brokerage business of Shentai Securities Company. At the same time, the paper analyzes the risk of capital control, accounting control and information control of Shentai Securities Company. And analyzed the potential risk causes of the risk internal control system of Shentai Securities Company from several angles. The aim and principle of internal risk control are formulated, the basic ideas of internal risk control are combed and perfected, and the existing risk control system of the company is revised through discussion and analysis. Finally, the specific measures to improve the internal control quality of the company are given. It provides the theory and application guidance for the company to optimize its internal control process, avoid the possible internal fraud risk, and improve the ability of the company to resist the operational risk. The research results of this paper play an important reference to optimize the internal governance system and promote the healthy and sustainable development of Chinese securities companies.
【學(xué)位授予單位】：中南大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2014
【分類號(hào)】：F832.39;F830.42

【共引文獻(xiàn)】

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1 王琳琳;;基于評(píng)價(jià)體系和信息披露的公司內(nèi)控體系的研究[J];當(dāng)代經(jīng)濟(jì);2014年06期

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6 張小朦;內(nèi)部控制水平與債務(wù)資本成本[D];安徽財(cái)經(jīng)大學(xué);2012年

7 蘇揚(yáng);基于內(nèi)部控制的鳳灘水力發(fā)電廠成本管理研究[D];湘潭大學(xué);2013年

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9 王鳳姣;行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度建設(shè)水平評(píng)價(jià)研究[D];北京交通大學(xué);2014年

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本文編號(hào)：2025550