C農(nóng)村商業(yè)銀行小微企業(yè)信用風險評價研究
發(fā)布時間:2020-11-20 22:56
在政府大力推行“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”政策的背景下,小微企業(yè)不斷發(fā)展并成為社會經(jīng)濟發(fā)展中最具活力的組成部分。近年來,我國宏觀經(jīng)濟形勢持續(xù)下行,“金融脫媒”持續(xù)加進,商業(yè)銀行的目標客戶逐漸下沉,小微企業(yè)信貸業(yè)務儼然已經(jīng)成為我國商業(yè)銀行的一片“藍!。而小微企業(yè)普遍存在管理不規(guī)范、經(jīng)營風險高等問題,使其信貸業(yè)務存在潛在的風險。隨著小微企業(yè)信貸業(yè)務量的增加,商業(yè)銀行的不良貸款率也隨之提高,造成這種現(xiàn)象的主要原因是我國商業(yè)銀行評級對象大多是大中型企業(yè),對小微企業(yè)信用風險評價體系的發(fā)展相對滯后。這不僅會阻礙小微企業(yè)的發(fā)展,也會提高商業(yè)銀行的信貸風險。因此,建立切實可行的小微企業(yè)信用風險評價體系,以實現(xiàn)小微企業(yè)和商業(yè)銀行的共同發(fā)展,已經(jīng)成為我國商業(yè)銀行迫在眉睫的問題。本文以C農(nóng)商行為研究對象,重點改進了C農(nóng)商行現(xiàn)行的信用風險評價體系。首先,論述了小微企業(yè)的界定、信用風險評價理論、信用風險評價方法,為全文奠定了理論基礎。其次,介紹了C農(nóng)商行對小微客戶信用風險評價的現(xiàn)狀,總結(jié)出C農(nóng)商行對小微企業(yè)信用風險評價存在的問題。針對這些存在的問題,對其信用風險評價體系進行改進:1)選用四個財務指標和六個非財務指標,構建出小微企業(yè)信用風險評價指標體系;2)運用模糊層析分析法確定指標權重;3)對于財務指標,將被評價企業(yè)的財務數(shù)據(jù)與該行業(yè)數(shù)據(jù)的上下限相比較,得到無量綱化值,再將其加權綜合計算得到具體分數(shù);4)對于非財務指標,用模糊數(shù)學評價法進行量化,算出非財務指標分值;5)根據(jù)兩類指標的得分和權重,算出企業(yè)的綜合信用得分,參照確立的信用風險評價登記表判斷被評價企業(yè)的信用等級,從而對企業(yè)信貸業(yè)務是否授信做出決策。為了驗證改進后評價體系的有效性,在第五章中,選用了目標客戶,運用改進后的評價體系對目標客戶的信用風險進行評價,驗證了改進后評價體系的有效性。最后,提出了完善該行小微客戶信用風險評價體系的相關建議。
【學位單位】:西安石油大學
【學位級別】:碩士
【學位年份】:2020
【中圖分類】:F832.4;F276.3
【部分圖文】:
西安石油大學碩士學位論文10圖1-1技術路線圖1.4.2研究方法(1)文獻研究法在論文的前期工作中,筆者查閱了大量關于小微企業(yè)信用風險評價理論、模糊層次分析法、模糊綜合評價法、功效系數(shù)法等相關資料,為開展論文的研究工作奠定了理論基矗(2)問卷調(diào)查法通過與C農(nóng)商行信貸人員以及管理層多次的訪談,了解該銀行在小微企業(yè)信用風險評價方面的基本情況,并向銀行管理層發(fā)放調(diào)查問卷,根據(jù)訪談及調(diào)查問卷結(jié)果作為評價指標選擇的依據(jù)之一以及在比較矩陣中將指標的重要性進行量化。(3)案例分析法本文通過對C農(nóng)村商業(yè)銀行小微企業(yè)信用風險評價的現(xiàn)狀進行案例研究,闡述了C農(nóng)商行小微企業(yè)信用風險評價中存在的問題,并對其進行了改進,為了驗證優(yōu)化后評價體系的有效性,又以X公司作為應用對象進行案例研究。
西安石油大學碩士學位論文12包括小型、微型、家庭作坊式企業(yè)和個體工商戶,如圖2-1所示。將微型企業(yè)單獨劃分出來可以在政策制定中更加細致的針對小微企業(yè)出臺相關扶持政策,給予重點支持,更好的為小微企業(yè)融資服務。圖2-1小微企業(yè)構成圖(2)小微企業(yè)的特點可以從以下幾個方面對小微企業(yè)的特點進行闡述:組織管理方面:成立一個小微企業(yè)所需的資金投入少,通常沒有正式的組織方式,往往企業(yè)的投資者也是企業(yè)的管理者,從而導致大部分小微企業(yè)的控制權和經(jīng)營權未分離。另一方面,小微企業(yè)的經(jīng)營者缺乏專業(yè)的管理知識,專業(yè)素質(zhì)較低,缺乏管理工作內(nèi)容。融資渠道方面:小微企業(yè)的資金需求量相對大中企業(yè)較少,銀行對小微企業(yè)的進入門檻較高,股票債券市場與之無緣,民間借貸利率太高,融資來源主要是內(nèi)部融資,投資者的自有財產(chǎn)或者和親戚朋友借款。小微企業(yè)在經(jīng)營過程中也更容易遇到資金短缺的問題,一旦資金短缺,小微企業(yè)很難繼續(xù)運營下去。固定資產(chǎn)方面:小微企業(yè)的固定資產(chǎn)少,辦公場所往往利用家庭生活場所,廠房通常也是租入。小微企業(yè)多為勞動密集型企業(yè),經(jīng)營所需的工具和設備粗糙而簡單。銷售方式方面:小微企業(yè)規(guī)模小,難以形成與產(chǎn)品相關的產(chǎn)業(yè)鏈、供應鏈,通常采用直銷的方式。往往售貨渠道單一,銷售群體固定,服務范圍有局限性,以本地為主。薪酬制度方面:小微企業(yè)沒有正式薪酬制度,需要的大多是勞動類工作人員,技術類的工作人員較少,員工的文化知識水平普遍不高,員工的薪資待遇不高,通常僅能維持基本的生存需求。生產(chǎn)運作方面:不同小微企業(yè)之間的經(jīng)營模式大抵相同,生產(chǎn)的產(chǎn)品能滿足當?shù)鼐用裆钏,與其生活息息相關,但缺乏對質(zhì)量的監(jiān)管;小微企業(yè)大多數(shù)都是勞動密集型企業(yè),運作方式十分靈活,投入資本少,極易改行?
更多的商業(yè)機會和利潤空間。但是與大中型企業(yè)相比,小微企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品大多技術含量低、沒有競爭力、容易被替代,行業(yè)競爭比較激烈。由于企業(yè)規(guī)模小,營運資金不充足,當市場環(huán)境不好時,難以抵抗市場風險,企業(yè)管理和運營都將面臨巨大的挑戰(zhàn),易產(chǎn)生系統(tǒng)性風險。小微企業(yè)多為家族式企業(yè),組織架構十分簡單,企業(yè)的決策權過分集中,缺乏有效的監(jiān)督機制,出現(xiàn)決策失誤的時候,將面臨著倒閉的風險。上文對小微企業(yè)的特點分析,本節(jié)進一步對小微企業(yè)信貸業(yè)務特征分析,發(fā)現(xiàn)其信貸業(yè)務具有“短、孝頻、急、高、差”的特征,如圖2-2所示:圖2-2小微企業(yè)信貸業(yè)務特征“短”指的是期限短,小微企業(yè)借款的目的通常是經(jīng)營周轉(zhuǎn)或者過橋墊資所需,所以往往借款期限較短。“斜是指單筆借款額度小,因為小微企業(yè)自身的規(guī)模小,所以借款額度通常只有幾萬到幾百萬元!邦l”是指小微企業(yè)借款頻率高,大部分小微企業(yè)沒有完善的管理體系,對資金的管理缺乏長期規(guī)劃,無法預算后期資金的需求量,從而導致借款頻率高。“急”指的是對貸款需求的時效性強,小微企業(yè)的行業(yè)競爭激烈,當看到商機時就得立馬把握住,只有盡快獲得資金才能正常生產(chǎn)運作,否則很容易錯失良機,經(jīng)營不善。“高”是指企業(yè)的融資成本高,由于小微企業(yè)財務數(shù)據(jù)不全,征信系統(tǒng)中也難以找到小微企業(yè)的信息,導致銀企信息嚴重不對稱,銀行通常要派專員去實地考
【參考文獻】
本文編號:2892127
【學位單位】:西安石油大學
【學位級別】:碩士
【學位年份】:2020
【中圖分類】:F832.4;F276.3
【部分圖文】:
西安石油大學碩士學位論文10圖1-1技術路線圖1.4.2研究方法(1)文獻研究法在論文的前期工作中,筆者查閱了大量關于小微企業(yè)信用風險評價理論、模糊層次分析法、模糊綜合評價法、功效系數(shù)法等相關資料,為開展論文的研究工作奠定了理論基矗(2)問卷調(diào)查法通過與C農(nóng)商行信貸人員以及管理層多次的訪談,了解該銀行在小微企業(yè)信用風險評價方面的基本情況,并向銀行管理層發(fā)放調(diào)查問卷,根據(jù)訪談及調(diào)查問卷結(jié)果作為評價指標選擇的依據(jù)之一以及在比較矩陣中將指標的重要性進行量化。(3)案例分析法本文通過對C農(nóng)村商業(yè)銀行小微企業(yè)信用風險評價的現(xiàn)狀進行案例研究,闡述了C農(nóng)商行小微企業(yè)信用風險評價中存在的問題,并對其進行了改進,為了驗證優(yōu)化后評價體系的有效性,又以X公司作為應用對象進行案例研究。
西安石油大學碩士學位論文12包括小型、微型、家庭作坊式企業(yè)和個體工商戶,如圖2-1所示。將微型企業(yè)單獨劃分出來可以在政策制定中更加細致的針對小微企業(yè)出臺相關扶持政策,給予重點支持,更好的為小微企業(yè)融資服務。圖2-1小微企業(yè)構成圖(2)小微企業(yè)的特點可以從以下幾個方面對小微企業(yè)的特點進行闡述:組織管理方面:成立一個小微企業(yè)所需的資金投入少,通常沒有正式的組織方式,往往企業(yè)的投資者也是企業(yè)的管理者,從而導致大部分小微企業(yè)的控制權和經(jīng)營權未分離。另一方面,小微企業(yè)的經(jīng)營者缺乏專業(yè)的管理知識,專業(yè)素質(zhì)較低,缺乏管理工作內(nèi)容。融資渠道方面:小微企業(yè)的資金需求量相對大中企業(yè)較少,銀行對小微企業(yè)的進入門檻較高,股票債券市場與之無緣,民間借貸利率太高,融資來源主要是內(nèi)部融資,投資者的自有財產(chǎn)或者和親戚朋友借款。小微企業(yè)在經(jīng)營過程中也更容易遇到資金短缺的問題,一旦資金短缺,小微企業(yè)很難繼續(xù)運營下去。固定資產(chǎn)方面:小微企業(yè)的固定資產(chǎn)少,辦公場所往往利用家庭生活場所,廠房通常也是租入。小微企業(yè)多為勞動密集型企業(yè),經(jīng)營所需的工具和設備粗糙而簡單。銷售方式方面:小微企業(yè)規(guī)模小,難以形成與產(chǎn)品相關的產(chǎn)業(yè)鏈、供應鏈,通常采用直銷的方式。往往售貨渠道單一,銷售群體固定,服務范圍有局限性,以本地為主。薪酬制度方面:小微企業(yè)沒有正式薪酬制度,需要的大多是勞動類工作人員,技術類的工作人員較少,員工的文化知識水平普遍不高,員工的薪資待遇不高,通常僅能維持基本的生存需求。生產(chǎn)運作方面:不同小微企業(yè)之間的經(jīng)營模式大抵相同,生產(chǎn)的產(chǎn)品能滿足當?shù)鼐用裆钏,與其生活息息相關,但缺乏對質(zhì)量的監(jiān)管;小微企業(yè)大多數(shù)都是勞動密集型企業(yè),運作方式十分靈活,投入資本少,極易改行?
更多的商業(yè)機會和利潤空間。但是與大中型企業(yè)相比,小微企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品大多技術含量低、沒有競爭力、容易被替代,行業(yè)競爭比較激烈。由于企業(yè)規(guī)模小,營運資金不充足,當市場環(huán)境不好時,難以抵抗市場風險,企業(yè)管理和運營都將面臨巨大的挑戰(zhàn),易產(chǎn)生系統(tǒng)性風險。小微企業(yè)多為家族式企業(yè),組織架構十分簡單,企業(yè)的決策權過分集中,缺乏有效的監(jiān)督機制,出現(xiàn)決策失誤的時候,將面臨著倒閉的風險。上文對小微企業(yè)的特點分析,本節(jié)進一步對小微企業(yè)信貸業(yè)務特征分析,發(fā)現(xiàn)其信貸業(yè)務具有“短、孝頻、急、高、差”的特征,如圖2-2所示:圖2-2小微企業(yè)信貸業(yè)務特征“短”指的是期限短,小微企業(yè)借款的目的通常是經(jīng)營周轉(zhuǎn)或者過橋墊資所需,所以往往借款期限較短。“斜是指單筆借款額度小,因為小微企業(yè)自身的規(guī)模小,所以借款額度通常只有幾萬到幾百萬元!邦l”是指小微企業(yè)借款頻率高,大部分小微企業(yè)沒有完善的管理體系,對資金的管理缺乏長期規(guī)劃,無法預算后期資金的需求量,從而導致借款頻率高。“急”指的是對貸款需求的時效性強,小微企業(yè)的行業(yè)競爭激烈,當看到商機時就得立馬把握住,只有盡快獲得資金才能正常生產(chǎn)運作,否則很容易錯失良機,經(jīng)營不善。“高”是指企業(yè)的融資成本高,由于小微企業(yè)財務數(shù)據(jù)不全,征信系統(tǒng)中也難以找到小微企業(yè)的信息,導致銀企信息嚴重不對稱,銀行通常要派專員去實地考
【參考文獻】
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1 李敬明;阮素梅;劉奎戶;;基于改進模糊綜合評價法的小微企業(yè)金融風險分析模型研究[J];運籌與管理;2015年06期
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10 馬群;;淺談企業(yè)集團內(nèi)部信用評價體系指標選取[J];財會通訊;2013年02期
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1 邵愷;新常態(tài)下商業(yè)銀行信貸風險管理研究[D];南京大學;2016年
本文編號:2892127
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