發(fā)布時(shí)間：2020-11-20 20:47

　　 企業(yè)在不斷發(fā)展,公司治理結(jié)構(gòu)也在不斷演變,關(guān)聯(lián)交易就隨之產(chǎn)生了。就我國(guó)上市公司而言,在進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)時(shí),關(guān)聯(lián)交易現(xiàn)象比比皆是。對(duì)上市公司來(lái)說(shuō),關(guān)聯(lián)交易屬于中性的企業(yè)交易行為,關(guān)聯(lián)交易一般都能讓交易成本得到有效節(jié)約,讓交易效率得到極大地提升。但是相應(yīng)地,關(guān)聯(lián)交易也會(huì)帶來(lái)一些潛在風(fēng)險(xiǎn)。不公平關(guān)聯(lián)交易會(huì)帶來(lái)各種各樣的問(wèn)題,讓上市公司實(shí)際控制人以及控股股東能夠有機(jī)會(huì)對(duì)稅負(fù)進(jìn)行轉(zhuǎn)移或者是對(duì)企業(yè)利潤(rùn)予以操控,最終損害到相關(guān)方的正當(dāng)利益。本文從對(duì)上市公司關(guān)聯(lián)交易予以規(guī)制出發(fā),在分析其法理基礎(chǔ)上,對(duì)上市公司非公允性關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行了法律認(rèn)定的分析和重構(gòu)。為了對(duì)上市公司、債權(quán)人以及中小股東等多方利益加以保護(hù),以我國(guó)上市公司為對(duì)象,對(duì)關(guān)聯(lián)交易所處現(xiàn)狀進(jìn)行了充分地分析,同時(shí)也就制度設(shè)計(jì)和其他國(guó)家以及地區(qū)進(jìn)行了比較,對(duì)關(guān)聯(lián)交易所依據(jù)的法律規(guī)制理論進(jìn)行了論述。通過(guò)對(duì)我國(guó)現(xiàn)行公司法相關(guān)規(guī)定的分析,論述我國(guó)公司法中關(guān)聯(lián)交易的規(guī)制模式,其中涉及董事抵觸利益、中小股東利益保護(hù)和控股股東的責(zé)任問(wèn)題,包括事前預(yù)防、事中控制和事后救濟(jì)機(jī)制。同時(shí),分析和整理證券法的規(guī)制以及處理辦法,并且站在新監(jiān)管思路的視角上,以上市公司為對(duì)象對(duì)其關(guān)聯(lián)交易的規(guī)制提出建議。深入地分析現(xiàn)有法律規(guī)范并且認(rèn)真的梳理規(guī)制的脈絡(luò),不單單能夠?qū)Ψ�律�?guī)范有著更為深入的理解,讓其規(guī)制作用得到最大化發(fā)揮,同時(shí)也能夠找出體系中的不足之處,為法律的完善以及發(fā)展創(chuàng)造條件。
【學(xué)位單位】：深圳大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位年份】：2018
【中圖分類(lèi)】：D922.291.91
【文章目錄】：
摘要
Abstract
緒論
第一章 規(guī)制上市公司非公允性關(guān)聯(lián)交易的法理基礎(chǔ)
    第一節(jié) 關(guān)聯(lián)交易的法社會(huì)學(xué)與法經(jīng)濟(jì)學(xué)分析
        一、關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生和存續(xù)的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)和制度基礎(chǔ)
        二、關(guān)聯(lián)交易的非公允性?xún)A向及濫用的風(fēng)險(xiǎn)
    第二節(jié) 關(guān)聯(lián)交易法律規(guī)制原則
        一、“非公允性限制、有條件許可”和全過(guò)程規(guī)制原則
        二、實(shí)質(zhì)與形式相統(tǒng)一、公平與效率兼顧
第二章 我國(guó)上市公司非公允性關(guān)聯(lián)交易的認(rèn)定
    第一節(jié) 我國(guó)上市公司非公允性關(guān)聯(lián)交易在認(rèn)定上的問(wèn)題及解決思路
        一、關(guān)聯(lián)交易法律認(rèn)定的分析
        二、上市公司非公允性關(guān)聯(lián)交易的法律認(rèn)定的重構(gòu)
    第二節(jié) 上市公司非公允性關(guān)聯(lián)交易的特征
        一、關(guān)聯(lián)交易雙方在法律地位上平等,而實(shí)質(zhì)上不平等
        二、公司內(nèi)部人在關(guān)聯(lián)交易中存在利益沖突
        三、上市公司關(guān)聯(lián)交易的表現(xiàn)形式的多樣性
第三章 上市公司非公允性關(guān)聯(lián)交易的法律規(guī)制
    第一節(jié) 上市公司非公允性關(guān)聯(lián)交易公司法規(guī)制的問(wèn)題及建議
        一、我國(guó)《公司法》對(duì)董事抵觸利益交易的規(guī)制
        二、關(guān)聯(lián)交易中少數(shù)股東的法律保護(hù)
        三、關(guān)聯(lián)交易中控股股東的法律責(zé)任
    第二節(jié) 上市公司非公允性關(guān)聯(lián)交易的證券法規(guī)制
        一、現(xiàn)行《證券法》對(duì)上市公司關(guān)聯(lián)交易的規(guī)制
        二、完善對(duì)我國(guó)上市公司關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管的證券立法建議
結(jié)論
參考文獻(xiàn)
致謝

【參考文獻(xiàn)】

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本文編號(hào)：2891978